Soția IRA
Ce este un IRA Spousal?
Un IRA pentru soț este o strategie care permite unui soț care lucrează să contribuie la un cont individual de pensionare (IRA) care se află în numele unui soț care nu lucrează fără venituri sau cu venituri foarte mici. Aceasta este o excepție de la prevederea conform căreia o persoană trebuie să fi câștigat venituri pentru a contribui la un IRA. Cu toate acestea, veniturile soțului care lucrează trebuie să fie egale sau mai mari decât contribuțiile IRA totale făcute în numele ambilor soți.
IRA-urile pentru soți sunt doar Roth obișnuite sau IRA-urile tradiționale care sunt folosite de cuplurile căsătorite. Nu sunt conturi comune; fiecare IRA este înființat în numele unui soț individual. Pentru 2020 și 2021, utilizarea unei strategii IRA pentru soți permite cuplurilor care sunt căsătorite să depună împreună să contribuie 12.000 USD la IRA pe an – sau 14.000 USD dacă au vârsta de 50 de ani sau mai mult din cauza contribuției de recuperare.
Chei de luat masa
- IRA-urile pentru soți permit soților care lucrează să contribuie la un IRA pentru un soț care nu lucrează.
- IRA-urile pentru soți sunt la fel ca Roth sau IRA-urile tradiționale, dar sunt concepute pentru cuplurile căsătorite.
- Cuplurile trebuie să depună declarații comune pentru a contribui la un IRA pentru soți.
Cum funcționează un IRA Spousal
Cuplul trebuie, de asemenea, să depună o declarație fiscală comună (căsătorită care depune împreună) pentru a se califica pentru contribuțiile IRA ale soțului. IRA-urile pentru soți pot fi fie IRA tradiționale, fie Roth și sunt supuse acelorași limite anuale de contribuție, limite de venit și dispoziții privind contribuțiile de recuperare ca IRA-urile tradiționale și Roth. În timp ce IRA-urile nu pot fi deținute în comun în numele ambilor soți, soții își pot împărți distribuirea contului la pensionare.
IRA-urile pentru soți permit cuplurilor să-și accelereze economiile la pensie. O sumă suplimentară de 6.000 USD pe an pe o perioadă de 30 de ani, la o rată de rentabilitate de 5%, poate însuma peste 400.000 USD la pensionare.
IRA-ul pentru soți: Cum funcționează
IRS are reguli extinse cu privire la modul în care trebuie structurate IRA-urile și orientări specifice cu privire la modul în care strategiile IRA pentru soț pot fi implementate. Potrivit IRS, valoarea contribuțiilor dvs. combinate nu poate depăși compensația impozabilă raportată în declarația dvs. comună. Consultați formula din Publicația IRS 590-A. Dacă niciunul dintre soți nu a participat la un plan de pensionare la locul de muncă, toate contribuțiile lor vor fi deductibile.
Pentru cuplurile căsătorite care depun în comun și pentru cine soțul care face contribuția IRA este acoperit de un plan de pensionare la locul de muncă, intervalul de eliminare treptată este de la 105.000 la 125.000 USD pentru 2021, în creștere de la 104.000 la 124.000 USD pentru 2020, potrivit IRS.
Pentru un contribuitor IRA care nu este acoperit de un plan de pensionare la locul de muncă și este căsătorit cu cineva care este, deducerea este eliminată treptat dacă venitul cuplului este între 198.000 și 208.000 USD pentru 2021, în creștere de la 196.000 $ și 206.000 $ pentru 2020
Limite și termene de contribuție IRA pentru soț / soție
Pentru 2020 și 2021, fiecare jumătate de cuplu care utilizează o strategie IRA pentru soț poate contribui anual cu 6.000 de dolari. Fiecare persoană poate contribui suplimentar cu 1.000 de dolari dacă are 50 de ani sau mai mult. Aceasta se ridică la contribuții totale de la 12.000 până la 14.000 USD pentru 2020 și 2021. Contribuțiile trebuie făcute până la data limită de depunere a impozitelor pentru anul fiscal respectiv.
Instituțiile aprobate de IRS, inclusiv băncile, companiile de brokeraj, unele uniuni de credit și asociațiile de economii și împrumuturi asigurate federal oferă IRA-uri pentru soți. Cei mai buni brokeri pentru IRA ai Investopedia vă permit să comparați brokeri unul lângă altul pentru a-l găsi pe cel care se potrivește nevoilor dvs. de investiții.