Descriere rezumată a planului

Ce este o descriere sumară a planului?

O descriere a planului de sinteză (SPD) este un document pe care angajatorii trebuie să îl ofere gratuit angajaților care participă la planurile de pensionare sau la planurile de beneficii pentru sănătate acoperite de legea privind securitatea veniturilor pentru pensionarea angajaților. SPD este un ghid detaliat pentru beneficiile pe care le oferă programul și modul în care funcționează planul. Trebuie să descrie când angajații devin eligibili să participe la plan, modul în care sunt calculate și plătite prestațiile, cum să solicite prestații și când prestațiile devin dobândite.

SPD ar trebui să fie într-un limbaj simplu pe care angajații îl pot înțelege. Trebuie să includă numele planului și serviciul său de venituri interne numărul atribuit, numele și adresa angajatorului, numele și informațiile de contact ale administratorului planului, o declarație a drepturilor Legii privind portabilitatea și responsabilitatea asigurărilor de sănătate, dezvăluirile ERISA și îndrumări despre modul în care angajații pot depune o plângere sau un recurs.

Chei de luat masa

• Angajații trebuie să primească o descriere sumară a planului (SPD) de la angajatorii lor.
• Planul descrie beneficiile programului și modul în care acesta funcționează.
• Planul trebuie să răspundă la întrebări specifice, cum ar fi numele planului, numărul atribuit de IRS al planului, numele și adresa angajatorului, precum și o declarație de sănătate și drepturi de răspundere.

Înțelegerea descrierii planului rezumat

Când sunteți angajat pentru prima dată, trebuie să primiți un SPD care acoperă beneficiile de îngrijire a sănătății și pensionare ale noului dvs. angajator în termen de 90 de zile. Compania vă poate distribui documentul electronic dacă utilizați în mod regulat un computer la locul de muncă sau ca o copie pe suport de hârtie. Dacă primiți doar o copie electronică, puteți solicita o copie scrisă.

O descriere sumară a planului ar trebui să vă răspundă la întrebări

Un plan ar trebui să includă răspunsurile la următoarele întrebări:

• Există o cerință de vârstă minimă pentru a participa la plan?
• Există o cerință minimă de servicii pentru a participa la plan? Dacă da, ce este și cum se calculează?
• Când începe și se termină anul planului? Se desfășoară de la 1 ianuarie până la 31 decembrie sau are date de începere și de încheiere diferite? Aceste informații sunt importante pentru planurile de sănătate, deoarece deținătorii de conturi trebuie să știe când se restabilește deductibilul dvs. anual.
• Fac contribuții la plan sau toate contribuțiile provin de la angajatorul meu?
• Pentru planurile de pensionare, planul permite contribuții de reportare din alte planuri? De exemplu, pot transfera 401 (k) de la fostul meu angajator în acest plan?
• Pentru planurile de pensionare, cum se investesc contribuțiile angajatorilor și angajaților? Există investiții implicite la care vor merge banii dacă nu selectez anumite opțiuni de investiții? Dacă da, care sunt acestea? Cum îmi schimb selecția de investiții?
• Când devin investit în planul de pensionare? Sunt imediat 100% învestit sau trebuie să lucrez pentru companie pentru un anumit număr de ani pentru a deveni parțial sau complet învestit?
• Am voie să împrumut din contul meu de pensionare? Dacă da, care sunt regulile?
• Ce se întâmplă cu beneficiile mele dacă devin invalid? Dacă părăsesc compania? Dacă mă retrag? Dacă mor? Dacă îmi iau concediu?

O descriere sumară a planului oferă protecția angajatorilor împotriva proceselor

Din punct de vedere al afacerilor, angajatorii ar trebui să se asigure că SPD acoperă tot ceea ce ar trebui. Fără SPD sau un SPD inadecvat, angajatorii se expun proceselor de la angajați. Un SPD care respectă orientările ERISA și stabilește în mod clar excluderile și limitările va proteja compania împotriva unor eventuale acțiuni în justiție.

SPD ar trebui să precizeze ce definește un angajat care are dreptul la diferite prestații și dacă acești angajați includ  contractanți independenți, lucrători temporari, soți, parteneri domestici și copii.

consideratii speciale

În plus, dacă 10% sau mai mulți dintre angajații dvs. vorbesc o altă limbă decât engleza, trebuie să vă publicați SPD și în acele alte limbi. Angajarea unui avocat care înțelege legea ERISA pentru a revizui SPD înainte de a-l distribui poate ajuta la asigurarea documentului complet, complet, corect și conform cu legislația de stat și federală. Poate dura luni de zile pentru a crea un SPD de la început până la sfârșit. Asigurarea faptului că angajații dvs. îl pot înțelege cu ușurință va reduce reclamațiile, procesele și întrebările la resursele umane ale angajaților confuzi.

Angajatorii pot modifica periodic beneficiile pe care le oferă. Când se întâmplă acest lucru, angajatorul trebuie să anunțe în scris toți angajații, oferindu-le un SPD revizuit sau un rezumat al modificărilor materiale care să explice modificările SPD. Compania trebuie să distribuie notificarea în termen de 60 de zile de la intrarea în vigoare a modificării dacă reduce acoperirea sau beneficiile. Dacă modificările nu reduc acoperirea sau beneficiile, notificarea trebuie distribuită în termen de 210 zile de la sfârșitul anului planului, când modificarea a intrat în vigoare.