Diferitele tipuri de scrisori de credit
Ce este o scrisoare de credit?
Scrisorile de credit sunt garanții sau garanții pentru vânzători că vor fi plătiți pentru o tranzacție mare. Acestea sunt deosebit de frecvente în schimburile internaționale sau externe. Gândiți-vă la ele ca la o formă de asigurare de plată de la o instituție financiară sau o altă parte acreditată la tranzacție. Primele scrisori de credit, obișnuite în secolul al XVIII-lea, erau cunoscute sub numele de credite de călătorie. Cele mai frecvente scrisori de credit contemporane sunt acreditivele comerciale, acreditivele de așteptare, acreditivele revocabile, acreditivele irevocabile, acreditivele rotative și acreditivele cu clauză roșie, deși există mai multe altele.
Chei de luat masa:
- Scrisorile de credit garantează vânzătorilor că vor fi plătiți pentru o tranzacție mare.
- Băncile și instituțiile financiare își asumă de obicei responsabilitatea de a se asigura că vânzătorul este plătit.
- Astfel de documente sunt utilizate în mod obișnuit în tranzacțiile internaționale sau valutare.
- Tipurile de documente includ scrisori de credit comerciale, scrisori de credit de rezervă, scrisori de credit revocabile, acreditive irevocabile, scrisori de credit rotative și scrisori de credit cu clauză roșie.
Înțelegerea scrisorilor de credit
Acreditivele comerciale, uneori denumite acreditive de import / export, sunt importante în finalizarea tranzacțiilor internaționale. Camera Internațională de Comerț a publicat o Vamă și practică uniformă pentru credite documentare (UCP) cu care se conformează majoritatea acreditivelor comerciale.
Acreditivele de așteptare funcționează ușor diferit față de majoritatea celorlalte tipuri de acreditive. Dacă o tranzacție eșuează și o parte nu este compensată așa cum ar fi trebuit, scrisoarea de așteptare se plătește atunci când beneficiarul poate dovedi că nu a primit ceea ce a fost promis. Aceasta este folosită mai mult ca asigurare și mai puțin ca mijloc de facilitare a unui schimb.
Scrisorile de credit revocabile creează pârghie pentru emitent. Este legal din punct de vedere contractual ca o parte să modifice sau să anuleze schimbul în orice moment, în mod normal fără consimțământul beneficiarului. Aceste tipuri de scrisori nu sunt văzute foarte frecvent, deoarece majoritatea beneficiarilor nu sunt de acord cu ele, iar UCP nu are nicio prevedere pentru acestea.
Acreditivele irevocabile sunt mai frecvente decât cele revocabile. Acestea stipulează că nu pot avea loc modificări sau anulări fără acordul tuturor părților implicate. Acreditivele irevocabile pot fi confirmate sau neconfirmate. Scrisorile confirmate impun ca o altă instituție financiară să garanteze plata, ceea ce se întâmplă de obicei atunci când beneficiarul nu are încredere în banca celeilalte părți.
Scrisorile de credit rotative sunt concepute pentru utilizări multiple. Ele pot fi utilizate pentru o serie de plăți. Acestea sunt comune în rândul persoanelor fizice sau al întreprinderilor care se așteaptă să facă afaceri împreună în mod continuu. De obicei, la aceste scrisori de credit este atașată o dată de expirare, adesea de un an.
Scrisorile de credit cu clauză roșie conțin un împrumut negarantat făcut de cumpărător, care acționează ca un avans asupra restului contractului. Uneori, o parte solicită o scrisoare de credit cu clauză roșie pentru a obține finanțarea necesară cumpărării, fabricării sau transportului bunurilor implicate în tranzacție.
Acordat de ambele părți
Fiecare scrisoare de credit, indiferent de tip, este scrisă într-un document oficial agreat de ambele părți înainte de a fi înaintată instituției financiare garantante spre revizuire. Înainte de a obține o scrisoare de credit pentru orice tranzacție, ambele părți trebuie să comunice în mod clar între ele înainte de a depune o cerere. Ambele părți trebuie să revizuiască termenii și condițiile din cerere și să fie conștienți de termenele limită, inclusiv data de expirare a creditului și orice indemnizație de timp acordată între expediere și prezentare.
Deși majoritatea scrisorilor de credit implică schimb internațional, ele pot fi utilizate pentru a facilita orice tip de tranzacționare. Înainte de a fi de acord să sprijine o scrisoare de credit, este probabil ca o instituție financiară să revizuiască istoricul creditului solicitantului, activele și pasivele și să încerce să găsească dovezi că vânzătorul are o operațiune legitimă. Cumpărătorul are adesea o relație existentă cu banca. Prin urmare, banca este conștientă de bonitatea și starea financiară generală a părții. În cazul în care cumpărătorul nu poate plăti vânzătorul, banca este responsabilă pentru efectuarea plății integrale. Dacă cumpărătorul a efectuat o parte din plată, banca este responsabilă cu plata restului.