Venit disponibil vs. Venit discreționar: Care este diferența?
Venit disponibil vs. Venit discreționar: o prezentare generală
Venitul disponibil și venitul discreționar sunt indicatori economici cheie utilizați pentru a evalua starea financiară a companiilor și a persoanelor.
Persoanele fizice și întreprinderile câștigă venituri – bani pentru furnizarea de bunuri sau servicii sau investiția de capital în active, cum ar fi conturile individuale de pensionare (IRA). Alte surse de venit includ pensiile sau securitatea socială. Acest venit poate fi utilizat pentru a finanța cheltuielile și necesitățile de zi cu zi sau pentru a cheltui lucruri pe care oamenii le doresc mai degrabă decât au nevoie.
Cu toate acestea, există diferențe subtile între venitul disponibil și venitul discreționar. În acest articol, vom discuta despre aceste diferențe și veți învăța cum să calculați venitul dvs. discreționar. Dacă aveți un împrumut studențesc, cunoașterea veniturilor dvs. discreționare vă va ajuta să calculați rambursarea împrumutului dvs. utilizând un plan de rambursare pe bază de venit.
Chei de luat masa
- Venitul disponibil este banii disponibili pentru a investi, economisi sau cheltui pentru necesități și elemente neesențiale după deducerea impozitelor pe venit.
- Venitul discreționar este ceea ce o gospodărie sau o persoană trebuie să investească, să economisească sau să cheltuiască după ce necesitățile sunt plătite.
- Exemple de necesități includ costul locuinței, alimente, îmbrăcăminte, utilități și transport.
- Departamentul de Educație din SUA utilizează venitul dvs. discreționar pentru a calcula plățile pentru planurile de rambursare pe bază de venit.
Venit disponibil
Venitul disponibil este unul dintre indicatorii economici utilizați pentru a analiza starea economiei. Suma venitului net pe care o gospodărie sau o persoană le are la dispoziție pentru a investi, economisi sau cheltui după impozite pe venit. Când primiți un salariu, venitul disponibil este suma netă pe care o primiți în cecul lor. Venitul disponibil minus toate plățile necesare sunt egale cu venitul discreționar.
De exemplu, să presupunem că o gospodărie are un venit de 250.000 USD și plătește o rată de impozitare de 37%. Venitul disponibil al gospodăriei este de 157.500 USD – adică 250.000 USD – (250.000 USD x 0.37). Astfel, gospodăria are de cheltuit 157.500 USD pentru necesități, lux, economii și investiții.
Venitul disponibil și piața de valori
În SUA, o creștere semnificativă a venitului disponibil înseamnă o creștere a valorii pieței bursiere, deoarece evaluarea acțiunilor are loc atunci când locurile de muncă sunt abundente și cheltuielile cresc. O creștere a cererii de bunuri și servicii înseamnă că industria producătoare și de servicii crește în producție și producție.
Cheltuielile consumatorilor sunt esențiale pentru sănătatea pieței bursiere și a produsului intern brut al Statelor Unite. Când crește venitul disponibil, gospodăriile pot decide să investească și să economisească (de exemplu, într-un cont individual de pensionare (IRA) sau să deschidă un cont de economii cu dobândă mare) sau să cheltuiască pentru achiziții.
Când venitul disponibil scade, consumatorii deseori cheltuiesc și investesc mai puțin, ceea ce va avea un impact asupra pieței bursiere. Atunci când consumatorii sunt obligați să devină mai economisiți, acest lucru poate duce la o scădere a vânzărilor și a câștigurilor pentru corporații și întreprinderi, determinând scăderea stocurilor.
Fapt rapid
Venitul discreționar reprezintă banii rămași pentru a cheltui pe articole și servicii de lux, sau vacanțe și alte obiecte neesențiale.
Venituri discreționare
Venitul discreționar este suma venitului pe care o gospodărie sau o persoană trebuie să îl investească, să economisească sau să cheltuiască după achitarea impozitelor și necesităților, cum ar fi împrumuturile studențești sau datoriile cardului de credit. Venitul discreționar este derivat din venitul disponibil și, prin urmare, există multe asemănări între cele două tipuri de venituri.
Dar există o diferență cheie: venitul disponibil nu ia în considerare necesitățile. Pur și simplu fondurile pe care le aveți post-impozite pe care să le folosiți atât pentru necesități, cât și pentru distracție.
Cheltuieli discreționare vs. Cheltuieli nediscreționare
Venitul discreționar este utilizat pentru a plăti necesități precum chirie, împrumuturi, îmbrăcăminte, alimente, plăți la facturi, bunuri și servicii și alte cheltuieli tipice.
De exemplu, să presupunem că o persoană are un venit de 100.000 USD și plătește o rată a impozitului pe venit de 35%. Persoana fizică are transport, chirie, asigurări, alimente, îmbrăcăminte și alte necesități în valoare totală de 35.000 de dolari pe an. Venitul lor discreționar este de 30.000 USD sau suma rămasă după scăderea impozitelor și a necesităților. Acesta este calculat ca 100.000 USD – (100.000 USD x 0.35) – 35.000 USD pentru anul respectiv.
Veniturile nediscreționare ar include vacanțe, investiții în conturi de pensionare, articole de lux sau orice bun sau serviciu care nu este necesar, cum ar fi locuința, mâncarea, transportul la un loc de muncă sau îngrijirea medicală. Cheltuielile discreționare într-un mediu corporativ sau de afaceri mici ar putea include asigurări de sănătate pentru angajați, software de salarizare și costuri de expediere. Costurile nediscreționare pot include petreceri de vacanță sau cadouri speciale pentru clienți.
Calculul veniturilor discreționare pentru împrumuturile pentru studenți
Înțelegerea impactului veniturilor dvs. discreționare asupra oricărei datorii de împrumut studențesc vă poate ajuta să profitați de programele federale de împrumut studențesc, cum ar fi planurile de rambursare pe bază de venit.
Există patru planuri bazate pe venituri oferite de guvernul federal, fiecare cu cerințe discreționare de venit. Aceste planuri stabilesc plata împrumutului dvs. studențesc de multe ori sub ceea ce ați datora pentru un plan standard. Acestea oferă o opțiune mai accesibilă, bazată pe venituri și chiar pe dimensiunea familiei. Trebuie să îndepliniți cerințe specifice pentru a fi eligibil pentru aceste planuri de rambursare pe bază de venit federal.
Departamentul de Educație al SUA definește venitul discreționar ca venitul brut după impozitare pentru anul minus 150% din liniile directoare privind sărăcia în funcție de statul și dimensiunea familiei.
Plan de rambursare revizuit pe măsură ce câștigați (plan REPAYE)
Acest plan ia în considerare veniturile dvs. discreționare și vă permite să plătiți aproximativ 10% din veniturile dvs. la împrumuturile dvs. studențești.
Planul de rambursare în timp ce câștigi (Plan PAYE)
Acest plan percepe aproximativ 10% din venitul dvs. discreționar (adică venituri după impozite), dar niciodată mai mult decât suma planului de rambursare standard pe 10 ani.
Plan de rambursare pe bază de venit (Plan IBR)
Acest plan reprezintă 10% din venitul dvs. discreționar, dar numai dacă sunteți un nou împrumutat la 1 iulie 2014 sau după aceea. Similar planului PAYE, nu veți fi taxat mai mult decât suma planului de rambursare standard pe 10 ani. Dacă sunteți un nou împrumutat la 1 iulie 2014 sau după aceea, suma crește cu 15%, dar din nou, niciodată mai mult decât planul de rambursare standard pe 10 ani.
Planul de rambursare cu venituri contingente (planul ICR)
Acest plan vă va percepe o sumă de rambursare în funcție de cea mai mică sumă de 20% din venitul dvs. discreționar, „sau ceea ce ați plăti pentru un plan de rambursare cu o plată fixă pe parcursul a 12 ani, ajustată în funcție de venitul dvs.”.
În acest caz, dacă venitul dvs. discreționar crește, crește și plățile împrumutului.
Site-ul Federal Student Aid oferă un instrument de simulare a împrumuturilor, care este util dacă încercați să decideți ce plan de rambursare să utilizați. Pagina oferă o serie de întrebări pentru a vă ajuta să începeți călătoria dvs. către rambursarea împrumuturilor studențești.
Cum se calculează venitul discreționar
Când calculați venitul dvs. discreționar, începeți mai întâi cu venitul disponibil – toate veniturile rămase după ce plătiți impozite. Apoi, trebuie să calculați și să calculați toate necesitățile dvs., cum ar fi chiria sau o ipotecă, utilități, împrumuturi, plăți cu mașina și alimente. După ce ați plătit toate aceste articole, tot ce vă mai rămâne de economisit, cheltuit sau investit este venitul dvs. discreționar.
Rețineți, când solicitați un plan federal de rambursare a împrumutului studențesc bazat pe venituri, venitul dvs. discreționar este calculat puțin diferit. Conform planurilor REPAY, IBR, PAYE, plata dvs. lunară necesară este, în general, un procent din venitul dvs. discreționar și este contabilizată ca atare, potrivit Biroului Federal de Ajutor Studențesc.„Pentru toate cele trei planuri, venitul dvs. discreționar este diferența dintre venitul brut ajustat (AGI) și 150 la sută din suma din Ghidul sărăciei al Departamentului de Sănătate și Servicii Umane (HHS) al SUA pentru dimensiunea și statul familiei dvs.” În plus, plățile dvs. sunt limitate la un procent în funcție de program, de salariul dvs. și de mărimea familiei.
Venit disponibil pe cap de locuitor
Venitul disponibil este un indicator cheie monitorizat de analiștii financiari și oficiali guvernamentali, deoarece oferă un indicator util pentru starea generală de sănătate a economiei unei țări. Venitul disponibil este ceea ce economiștii folosesc pentru a monitoriza cât cheltuiesc și economisesc gospodăriile. Datele îi ajută pe economiști să analizeze și să facă previziuni cu privire la capacitatea consumatorilor de a face achiziții, de a plăti cheltuielile de trai și de a economisi pentru viitor.
Organizația pentru Cooperare Economică și Dezvoltare (OECD) compilează date economice pentru 37 denațiuni, urmărirea și raportarea venitului disponibil alpopulației pe cap delocuitor. Venitul pe cap de locuitor este o măsură comună utilizată de economiști și se referă la suma de bani câștigată de persoană într-o regiune sau națiune. Statele Unite au avut un venit mediu disponibil al gospodăriei de 45.284 dolari pe cap de locuitor din decembrie 2020, potrivit site-ului OCDE.
Nu este surprinzător faptul că Statele Unite se situează în topul celor mai bogate țări cu cel mai mare venit disponibil pe cap de locuitor. Alte țări care se clasează în primele zece cu venituri disponibile mari pe cap de locuitor includ Luxemburg, Elveția, Germania și Australia.
Întrebări frecvente privind veniturile discreționare
Care sunt exemple de venituri discreționare?
Veniturile discreționare sunt banii pe care îi aveți după plata impozitelor și a altor cheltuieli de trai. Veniturile discreționare pot proveni dintr-un salariu sau din asigurări sociale sau din orice venit pe care îl câștigați.
Cum îți dai seama de venitul tău discreționar
Venitul discreționar este bazat și derivat din venitul dvs. disponibil și utilizat pentru a plăti cheltuieli esențiale și neesențiale.
Luați-vă venitul disponibil, care este suma de bani după impozite rămase, de exemplu, în salariu. Scadeți toate necesitățile dvs., cum ar fi plata pentru chirie sau locuință, împrumuturile pentru studenți, utilitățile și mâncarea, și tot ceea ce rămâne de cheltuit, economisiți sau investiți este venitul dvs. discreționar.
Ce este un bun venit discreționar?
O sumă bună de venit discreționar înseamnă că vă puteți acoperi toate necesitățile și că mai aveți bani rămași pentru a investi, economisi sau cheltui. Unii experți sugerează că 30% din salariul dvs. după achitarea necesităților reprezintă o cantitate bună de venit discreționar.
Care este diferența dintre veniturile discreționare și veniturile disponibile?
Venitul disponibil reprezintă suma de bani pe care o aveți pentru cheltuieli și economii după ce vă plătiți impozitul pe venit. Veniturile discreționare sunt banii pe care o persoană sau o familie trebuie să îi investească, să economisească sau să cheltuiască după plata impozitelor și a necesităților. Venitul discreționar provine din venitul dvs. disponibil.
Cum se calculează venitul discreționar pentru rambursarea pe bază de venit a împrumuturilor studențești?
Departamentul de Educație din SUA calculează venitul discreționar al împrumutaților ca venitul brut după impozitare pentru anul minus 150% din liniile directoare ale sărăciei în funcție de mărimea și statul familiei lor.
Linia de fund
Venitul disponibil și venitul discreționar oferă ambelor economiști date pentru a măsura cheltuielile consumatorilor. Venitul dvs. discreționar provine din venitul dvs. disponibil (bani după impozitare), care este utilizat pentru a plăti toate necesitățile și bunurile și serviciile neesențiale. După ce vă achitați toate cheltuielile de trai, banii rămași pentru a economisi, investi sau cheltui sunt venitul dvs. discreționar. Dacă venitul dvs. disponibil scade, veți avea un venit discreționar mai mic, care la rândul său poate avea un impact asupra piețelor financiare și asupra economiei generale.
Dacă aplicați pentruplanuri federale derambursare a veniturilor împrumutului studențesc, guvernul SUA va calcula venitul dvs. discreționar ca venitul brut după impozitare pentru anul minus 150% din liniile directoare sărăcie, în funcție de mărimea statului și a familiei dvs. și ia în considerare ia în calcul orice creștere sau scădere a veniturilor tale.
Peter J. Creedon, CFP®, ChFC®, CLU® Crystal Brook Advisors, New York, NY
Termenii de venit disponibil și discreționar sunt uneori folosiți interschimbabil, dar există o mare diferență în terminologie pentru persoanele care lucrează în lumea financiară, bancară sau economică. Foarte simplu, venitul disponibil este banul pe care îl aveți după ce ați scos / plătit impozitele. Veniturile discreționare sunt banii rămași după plata impozitelor și a altor cheltuieli de trai (chirie, ipotecă, mâncare, căldură, electricitate, îmbrăcăminte etc.). Venitul discreționar se bazează și se calculează pe venitul dvs. disponibil.