Ce este mai important, fluxul de numerar sau profiturile?
Fluxul de numerar și profiturile sunt ambele aspecte cruciale ale unei afaceri. Pentru ca o afacere să aibă succes pe termen lung, trebuie să genereze profituri, operând în același timp cu flux de numerar pozitiv.
Ce este fluxul de numerar?
Fluxul de numerar este intrarea și ieșirea de bani dintr-o afacere. Este necesar pentru operațiuni zilnice, impozite, achiziționarea inventarului și plata angajaților și a costurilor de operare.
Fluxul de numerar pozitiv indică faptul că activele lichide ale unei companii cresc. Acest lucru îi permite să achite datoriile, să reinvestească în afacerea sa, să returneze bani acționarilor, să plătească cheltuieli și să ofere un tampon împotriva provocărilor financiare viitoare. Fluxul de numerar negativ indică faptul că activele lichide ale unei companii scad.
Ce este profitul?
Profitul este surplusul după ce toate cheltuielile sunt deduse din venituri. Profitul este imaginea generală a unei afaceri și baza pe care se calculează impozitul.
Există trei tipuri majore de profit pe care le analizează analiștii: profitul brut, profitul operațional și profitul net. Fiecare tip de profit oferă analistului mai multe informații despre performanța companiei, mai ales în comparație cu alte perioade de timp și concurenți din industrie. Toate cele trei niveluri de rentabilitate pot fi găsite în contul de profit și pierdere.
Care este mai important pentru o afacere?
Atunci când se determină care dintre ele este mai important, depinde de afacere și circumstanțe.
De exemplu, o afacere poate avea un profit în fiecare lună, dar banii ei sunt legați în active neperformante sau în conturi de primit și nu există bani de plătit angajaților. Odată ce o datorie este plătită sau afacerea vede un aflux de venituri, începe să observe din nou un flux de numerar pozitiv. În acest exemplu, fluxul de numerar este mai important, deoarece menține afacerea în funcțiune, menținând în același timp un profit. Alternativ, o afacere poate vedea venituri și fluxuri de numerar crescute, dar există o cantitate substanțială de datorii, astfel încât afacerea nu realizează profit.
Absența unui profit are în cele din urmă un efect în scădere asupra fluxului de numerar. În acest caz, profitul este mai important. Un alt lucru de reținut atunci când se determină dacă să se concentreze asupra fluxului de numerar sau asupra profitului este fluxul de numerar poate fi cumpărat. Un proprietar de afacere își poate pune bunurile personale ca capital în afacere. Alternativ, ei pot obține un împrumut de afaceri mici de la o bancă pentru a menține afacerea în funcțiune până când începe să vadă din nou fluxul de numerar.