Ce fonduri de pensionare sunt protejate de creditori?
Mulți presupun că fondurile lor de pensionare sunt protejate de creditori, dar în funcție de tipul de cont de pensionare pe care îl aveți – și de statul în care locuiți – nu este neapărat cazul. Vestea bună este că multe planuri sponsorizate de angajatori au în general cea mai bună protecție. Dacă sunteți îngrijorat, creditorii ar putea suna, iată ce trebuie să știți.
Chei de luat masa
- Majoritatea planurilor de pensionare sponsorizate de angajatori, cum ar fi 401 (k), intră sub îndrumările ERISA și sunt protejate de creditori.
- Planurile non-ERISA – precum IRA-urile tradiționale și Roth – nu au același nivel de protecție a creditorilor.
- Aceste active de pensionare sunt totuși protejate conform unei legi federale privind falimentul dacă depuneți falimentul.
Planurile calificate ERISA oferă cea mai bună protecție
Conturile de pensionare care se califică în temeiul Legii securității veniturilor pentru pensionarea angajaților (ERISA) sunt, în general, protejate împotriva creditorilor, a procedurilor de faliment și a proceselor civile. Activele dvs. de pensionare nu sunt expuse riscului dacă angajatorul dumneavoastră declară falimentul.În plus, creditorii cărora le datorați bani nu pot depune o cerere împotriva fondurilor deținute în contul dvs. de pensionare.
Pentru a fi calificat ERISA, angajatorul dvs. (și / sau o organizație de angajați separată) trebuie să stabilească și să mențină un plan de pensionare și să respecte regulile federale referitoare la rapoarte pentru participanții la plan, finanțare și investire. Tipurile comune de conturi ERISA includ planuri 401 (k),planuri de compensare amânată, pensii și planuri de partajare a profitului.
În plus față de planurile sponsorizate de angajatori, ERISA poate acoperi planurile de sănătate și asistență socială ale angajaților. Planurile obișnuite acoperite de ERISA includ planuri medicale, chirurgicale, de spital sau de organizații de întreținere a sănătății (HMO), conturi de rambursare a sănătății ( HRA ), conturi de cheltuieli flexibile pentru sănătate ( FSA ), planuri stomatologice și vizuale, planuri de medicamente eliberate pe bază de rețetă, asigurări de invaliditate, asigurări de viață și 419 (f) (6) și 419 (e) planuri de beneficii sociale.
Activele din aceste planuri sunt deținute de obicei de un mandatar independentși, la fel ca în cazul multor planuri sponsorizate de angajatori, sunt scutite de sechestru de către orice creditor.
Chiar și fondurile de pensionare din planurile ERISA ar putea să nu fie în siguranță de un fost soț sau de IRS.
Puterea clauzei anti-alienare
O caracteristică importantă a unui plan calificat ERISA – cum ar fi un 401 (k) – este clauza anti-alienare, care prevede că fondurile depuse într-un plan calificat de pensionare sunt deținute de administratorul planului în beneficiul participanților la plan și al participanților nu le poate vinde, transfera sau da liber.
Clauza prevede, de asemenea, că drepturile dvs. la prestații nu pot fi eliminate, ceea ce împiedică în mod eficient creditorii să primească activele din planul dvs. Fondurile nu vă aparțin în mod legal până când nu le retrageți ca venit în timpul pensionării, deci nu pot fi utilizate pentru a satisface datoriile personale.
Când planurile ERISA sunt vulnerabile
Planurile calificate ERISA pot fi expuse riscului în anumite circumstanțe și pot fi confiscate de:
- Fostul dvs. soț, în baza unui ordin calificat de relații interne (QDRO), în măsura alimentelor pentru copii
- Serviciul de venituri interne, pentru datoriile federale privind impozitul pe venit
- Guvernul federal, pentru amenzi și sancțiuni penale
- Hotărâri civile sau penale, în cazurile în care ați comis un act greșit împotriva planului
Planurile non-ERISA nu sunt întotdeauna protejate
Planurile care nu sunt calificate ERISA nu oferă același nivel de protecție atunci când vine vorba de creditori, faliment și procese. Tipurile obișnuite de conturi de pensionare non-ERISA includ conturi individuale de pensionare (IRA) fără implicare substanțială a angajatorilor, cum ar fi IRA tradițional și Roth.În plus, unele tipuri de planuri 403 (b) furnizate de guvern sau biserici pot fi scutite de ERISA.
Deși IRA-urile nu sunt calificate ERISA, fondurile sunt protejate în conformitate cu o lege separată – Legea privind prevenirea abuzului în caz de faliment și protecția consumatorilor (BAPCPA) – dar numaidacă depuneți falimentul.
În funcție de starea în care locuiți, IRA și alte planuri non-ERISA pot fi sau nu protejate de creditori. Unele state, de exemplu, protejează IRA-urile în aproape toate cazurile, în timp ce altele oferă o protecție limitată. Dacă aveți riscul ca creditorii să vă urmărească, discutați cu un avocat local care înțelege nuanțele statului dumneavoastră. Legile pot fi complexe.
Linia de fund
Valoarea finală a contului dvs. de pensie depinde de mulți factori, inclusiv cât economisiți în fiecare an, orizontul dvs. de timp și performanța investițiilor. Cu toate acestea, există altceva care vă poate submina fondurile de pensionare: creditorii.
În timp ce multe conturi de pensionare sponsorizate de angajatori – inclusiv cele mai multe 401 (k) s – sunt protejate împotriva creditorilor, nu este întotdeauna cazul. Dacă aveți întrebări despre planul dvs. și dacă este sau nu calificat ERISA, discutați cu administratorul planului.