Crima cu guler alb

Ce este criminalitatea cu guler alb?

Infracțiunea cu guler alb este o infracțiune nonviolentă comisă în scopuri financiare. Potrivit FBI, o agenție cheie care investighează aceste infracțiuni, „aceste infracțiuni se caracterizează prin înșelăciune, ascundere sau încălcare a încrederii”. Motivația acestor infracțiuni este „obținerea sau evitarea pierderii de bani, proprietăți sau servicii sau asigurarea unui avantaj personal sau comercial”.

Exemple de infracțiuni cu gulere albe includ frauda cu valori mobiliare, delapidarea, frauda corporativă și spălarea banilor. În plus față de FBI, entitățile care investighează infracțiunile cu guler alb includ Securities and Exchange Commission (SEC), Asociația Națională a Dealerilor de Valori Mobiliare (NASD) și autoritățile de stat.

Chei de luat masa

• Crima cu gulere albe este o acțiune greșită nonviolentă care îi îmbogățește financiar autorii.
• Aceste infracțiuni includ denaturarea finanțelor unei corporații pentru a înșela autoritățile de reglementare și altele.
• O serie de alte infracțiuni implică oportunități de investiții frauduloase în care randamentele potențiale sunt exagerate și riscurile sunt prezentate ca fiind minime sau inexistente.

Înțelegerea criminalității cu guler alb

Crima cu gulere albe a fost asociată cu cei educați și bogați încă de când termenul a fost inventat pentru prima dată în 1949 de sociologul Edwin Sutherland, care l-a definit ca „crimă comisă de o persoană cu respectabilitate și statut social ridicat în cursul ocupației sale”. Muncitorii cu gulere albe au fost, în mod istoric, setul „cămașă și cravată”, definit de slujbele de birou și de conducere, și nu „se murdăresc mâinile”. Această clasă de muncitori diferă de muncitorii  cu guler albastru  , care purtau în mod tradițional cămăși albastre și lucrau în fabrici, fabrici și fabrici.

În deceniile de atunci, gama de infracțiuni cu gulere albe s-a extins foarte mult pe măsură ce noile tehnologii și noile produse și aranjamente financiare au inspirat o serie de noi infracțiuni. Printre indivizii de rang înalt condamnați pentru infracțiuni cu guler alb în ultimele decenii se numără Ivan Boesky, Bernard Ebbers, Michael Milken și Bernie Madoff. Și noile infracțiuni cu gulere albe, facilitate de internet, includ așa-numitele escrocherii nigeriene, în care e-mailurile frauduloase solicită ajutor pentru a trimite o sumă substanțială de bani.

Frauda corporativă

Unele definiții ale infracțiunilor cu guler alb consideră doar infracțiunile întreprinse de o persoană în beneficiul lor. Dar FBI, pentru una, definește aceste infracțiuni ca incluzând fraude pe scară largă comise de mulți în întreaga instituție corporativă sau guvernamentală.

De fapt, agenția numește criminalitatea corporativă printre cele mai înalte priorități de aplicare a acesteia. Asta pentru că nu numai că aduce „pierderi financiare semnificative investitorilor”, dar „are potențialul de a provoca daune nemăsurate economiei SUA și încrederii investitorilor”.

Falsificarea informațiilor financiare

Majoritatea cazurilor de fraudă corporativă implică scheme de contabilitate concepute pentru a „înșela investitorii, auditorii și analiștii cu privire la adevărata stare financiară a unei corporații sau a unei entități comerciale”. Astfel de cazuri implică de obicei manipularea datelor financiare, a prețului acțiunilor sau a altor măsurători de evaluare pentru a face performanța financiară a companiei să pară mai bună decât este de fapt.

De exemplu, Credit Suisse a pledat vinovat în 2014 că a ajutat cetățenii SUA să evite plata impozitelor ascunzând veniturile de la Serviciul de Venituri Interne. Banca a fost de acord să plătească penalități de 2,6 miliarde de dolari. Tot în 2014, Bank of America a recunoscut că a vândut miliarde de titluri garantate cu ipotecă (MBS) legate de proprietăți cu valori umflate. Aceste împrumuturi, care nu aveau garanții adecvate, se numărau printre tipurile de fapte financiare care au dus la prăbușirea financiară din 2008. Bank of America a fost de acord să plătească daune de 16,65 miliarde dolari și să recunoască acțiunile sale greșite.3

Auto-tratare

Frauda corporativă cuprinde, de asemenea, cazurile în care unul sau mai mulți angajați ai unei companii acționează pentru a se îmbogăți în detrimentul investitorilor sau al altor părți. Auto-tranzacționarea este atunci când un  fiduciar  acționează în interesul propriu al unei tranzacții, mai degrabă decât în ​​interesul clienților. Reprezintă un  conflict de interese  și un act ilegal și poate duce la litigii, sancțiuni și încetarea angajării pentru cei care îl comit. Auto-tranzacționarea poate lua mai multe forme, dar implică în general o persoană care beneficiază – sau încearcă să beneficieze – de o tranzacție care se execută în numele altei părți. De exemplu, front-running-ul se întâmplă atunci când un broker sau alt actor de piață intră într-o tranzacție, deoarece au o cunoaștere prealabilă a unei tranzacții mari care nu este publicizată, care va influența prețul activului, rezultând un câștig financiar probabil pentru broker. De asemenea, apare atunci când un broker sau un analist cumpără sau vinde acțiuni pentru contul lor înainte de recomandarea firmei de cumpărare sau vânzare către clienți.

Cele mai cunoscute sunt cazurile de tranzacții privilegiate, în care persoanele acționează sau divulgă altora informații care nu sunt încă publice și care ar putea afecta prețul acțiunilor și alte evaluări ale companiei odată ce este cunoscută. Tranzacționarea din interior este ilegală atunci când implică cumpărarea sau vânzarea de valori mobiliare pe baza informațiilor materiale nepublică, ceea ce oferă acelei persoane un avantaj nedrept de profit. Nu contează cum au fost primite informațiile materiale nepublică sau dacă persoana este angajată de companie. De exemplu, să presupunem că cineva află despre informații materiale nepublicate de la un membru al familiei și le împărtășește unui prieten. Dacă prietenul folosește aceste  informații privilegiate  pentru a obține profit pe piața bursieră, atunci toate cele trei persoane implicate ar putea fi urmărite penal.

Alte infracțiuni legate de tranzacționare includ frauda în legătură cu fondurile speculative reciproce, inclusiv tranzacționarea târziu și alte scheme de sincronizare a pieței.

Detectare și descurajare

Întrucât gama de infracțiuni și entități corporative implicate este atât de largă, frauda corporativă atrage probabil cel mai larg grup sau parteneri pentru investigații. FBI spune că se coordonează de obicei cu Comisia pentru valori mobiliare și bursă (SEC), Comisia pentru tranzacționarea la viitor a mărfurilor (CFTC), Autoritatea de reglementare a industriei financiare, Serviciul veniturilor interne, Departamentul Muncii, Comisia federală de reglementare a energiei și Serviciul de inspecție poștală din SUA. și alte agenții de reglementare și / sau de aplicare a legii.

Spălare de bani

Spălarea banilor este procesul de preluare a banilor câștigați din activități ilicite, cum ar fi traficul de droguri, și de a face ca banii să pară câștiguri din activitatea legală de afaceri. Banii din activitatea ilicită sunt considerați „murdari”, iar procesul „spală” banii pentru a face să pară „curat”.

Cu astfel de cazuri, desigur, ancheta cuprinde adesea nu numai spălarea în sine, ci și activitatea infracțională din care provin banii spălați. Infractorii care se angajează în spălarea banilor își obțin veniturile în mai multe moduri, inclusiv fraudă în sănătate, trafic de persoane și narcotice, corupție publică și terorism.

Infractorii folosesc un număr amețitor și o varietate de metode pentru spălarea banilor. Printre cele mai frecvente, totuși, sunt proprietățile imobiliare, metalele prețioase, comerțul internațional și moneda virtuală, cum ar fi bitcoin.

Pași de spălare a banilor

Există trei pași înprocesul de spălare a banilor, conform FBI: plasare, stratificare și integrare.„Plasarea reprezintă intrarea inițială a veniturilor criminalului în sistemul financiar. Stratificarea este cea mai complexă și implică adesea mișcarea internațională a fondurilor. Stratificarea separă veniturile criminalului de sursa lor inițială și creează o pistă de audit deliberat complexă printr-o serie de Iar integrarea are loc atunci când încasările infractorului sunt returnate criminalului din ceea ce par a fi surse legitime. „

Nu toate aceste scheme sunt neapărat sofisticate. Unul dintre cele mai comune sisteme de spălare, de exemplu, este prin intermediul unei afaceri legitime bazate pe numerar, deținută de organizația criminală. Dacă organizația deține un restaurant, ar putea umfla încasările zilnice de numerar pentru a-și canaliza numerarul ilegal prin restaurant și către bancă. Apoi, ei pot distribui fondurile proprietarilor din contul bancar al restaurantului.

Detectare și descurajare

Numărul de pași implicați în spălarea banilor, împreună cu sfera de aplicare globală a numeroaselor sale tranzacții financiare, fac investigațiile neobișnuit de complexe. FBI spune că se coordonează în mod regulat cu privire la spălarea banilor cu agențiile de aplicare a legii federale, de stat și locale, împreună cu o serie de parteneri internaționali.  Multe companii, în special cele implicate în finanțe și servicii bancare, au în vigoare reguli de combatere a spălării banilor (AML) pentru a detecta și preveni spălarea banilor.

Frauda cu valori mobiliare și mărfuri

În afară de frauda corporativă menționată mai sus, care implică în primul rând falsificarea informațiilor corporative și utilizarea informațiilor privilegiate pentru auto-tranzacționare, o serie de alte infracțiuni implică înșelarea investitorilor potențiali și a consumatorilor prin denaturarea informațiilor pe care le folosesc pentru a lua decizii.

Autorul fraudei cu valori mobiliare poate fi o persoană fizică, cum ar fi un agent de bursă sau o organizație, cum ar fi o firmă de brokeraj, o corporație sau o  bancă de investiții. Persoanele independente ar putea să comită, de asemenea, acest tip de fraudă prin scheme precum tranzacționarea din interior. Câteva exemple celebre de fraudă a valorilor mobiliare sunt  scandalurile Enron, Tyco, Adelphia și  WorldCom  .

Frauda de investiții

Frauda investițională cu randament ridicat implică de obicei promisiuni cu rate de rentabilitate ridicate, susținând în același timp că există un risc mic sau deloc. Investițiile în sine pot fi în mărfuri, valori mobiliare, imobiliare și alte categorii.

Ponzi  si scheme piramidale atrag în mod tipic pe fondurile furnizate de noi investitori să plătească declarațiile care au fost promise investitorilor anterioare prinși în aranjamentul. Astfel de scheme impun fraudei să recruteze continuu din ce în ce mai multe victime pentru a menține simulacrul cât mai mult timp posibil. Schemele eșuează în mod obișnuit atunci când cererile investitorilor existenți depășesc noile fonduri provenite de la noii recruți.

Schemele de taxe anticipate pot urma o strategie mai subtilă, în care fraudatorul își convinge țintele să le avanseze sume mici de bani despre care se promite că vor avea rezultate mai mari.

Alte infracțiuni financiare

Alte escrocherii de investiții marcate de FBI includ frauda la ordin, în care instrumentele de creanță pe termen scurt sunt emise în general de companii puțin cunoscute sau inexistente, promițând o rată ridicată a rentabilității cu un risc mic sau deloc.„Frauda mărfurilor este vânzarea ilegală sau pretinsa vânzare de materii prime sau semifabricate, care sunt relativ uniforme în natură și sunt vândute la un schimb (de exemplu, aur, burți de porc, suc de portocale și cafea)”, spune FBI.„Adesea în aceste fraude, făptașii creează extrase de cont artificiale care reflectă presupuse investiții atunci când, în realitate, nu s-au făcut astfel de investiții.”Broker de deturnare defonduri mecanisme implică ilicite și acțiuni neautorizate decătre brokeri pentru a fura direct dela clienții lor, deobicei,cu o mulțime de documente false.

Mai elaborate sunt, totuși, manipulările pieței, așa-numitelescheme de„ pompare și descărcare ” care se bazează pe umflarea artificială a prețului stocurilor cu volum mai mic pe piețele mici de tip bursă.„„ Pompa ”implică recrutarea investitorilor involuntari prin practici de vânzare false sau înșelătoare, informații publice sau depuneri corporative.”FBI spune că brokerii – mituiți de conspiratori – apoi „folosesc tactici de vânzare la presiune ridicată pentru a crește numărul investitorilor și, ca rezultat, pentru a crește prețul acțiunii. Odată ce prețul țintă este atins, autorii„ aruncă ”acțiunile lor la un profit uriaș și lasă investitori nevinovați să plătească factura”.

Detectare și descurajare

Acuzațiile de fraudă a valorilor mobiliare sunt anchetate de Comisia pentru valori mobiliare și bursă (SEC) și  Autoritatea de reglementare a industriei financiare (FINRA), adesea în acord cu FBI.

Autoritățile de stat pot investiga, de asemenea, escrocheriile de investiții.Într-o încercare unică de a-și proteja cetățenii, de exemplu, statul Utah a înființat primul registru online al națiunii pentru infractorii cu gulere albe în 2016. Fotografiile persoanelor care sunt condamnate pentru o crimă legată de fraude calificată ca fiind de gradul II sau mai mare sunt prezentate în registru. Statul a inițiat registrul, deoarece autorii schemei Ponzi tind să vizeze grupuri culturale sau religioase strâns legate, cum ar fi comunitatea Biserica lui Iisus Hristos a Sfinților din Zilele din Urmă, cu sediul în Salt Lake City, Utah.5