1 mai 2021 7:20
Una dintre cele mai importante caracteristici ale contului dvs. individual de pensionare (IRA) este că este un cont „individual”. Puteți să vă personalizați depozitele și să faceți retrageri atunci când doriți și sunteți responsabil pentru plata impozitelor pe distribuții. Puteți chiar să controlați ce se întâmplă după ce ați murit.
Dacă doriți să profitați de tot ceea ce IRA dvs. are de oferit, citiți mai departe pentru câteva caracteristici puțin cunoscute care vă vor ajuta să profitați la maximum de contribuțiile dvs.
Chei de luat masa
- Puteți avea mai multe IRA tradiționale și Roth, dar contribuțiile dvs. totale în numerar nu pot depăși maximul anual, iar opțiunile dvs. de investiții pot fi limitate de IRS.
- Pierderile IRA pot fi deductibile din impozite.
- Distribuțiile minime obligatorii (RMD-uri) trebuie luate de la IRA-urile tradiționale odată ce împlinești 70½, dar poți alege din ce conturi le vei lua.
- Oricine are venituri și are vârsta sub 70½ poate contribui la un IRA tradițional.
- Nu există o limită de vârstă pentru a contribui la un IRA Roth.
1. Este OK să ai mai multe IRA
Este posibil să sfârșiți cu mai multe IRA din mai multe motive. Aici sunt cateva exemple:
- Ați avut un IRA Roth existent și apoi ați lansat un vechi IRA tradițional.
- Venitul dvs. brut ajustat (AGI) a crescut până la punctul în care nu mai erați eligibil să contribuiți la Roth IRA, așa că ați deschis un IRA tradițional.
- Ai moștenit un IRA și ai avut deja unul al tău.
- Ați întreținut Roth IRA și ați deschis un IRA tradițional pentru a profita de deducerile fiscale.
Puteți contribui la câte IRA doriți, dar totalul pe care îl puteți depune în toate IRA-urile este limitat la maximul anual. Contribuția maximă anuală pentru 2020 și 2021 este de 6.000 USD sau 7.000 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult (limitele contribuției pentru 2020 rămân aceleași ). Deci, dacă Bob, în vârstă de 42 de ani, depune 2.000 de dolari în IRA-ul său tradițional, nu poate contribui cu mai mult de 4.000 de dolari la contul său Roth în același an.
2. Contribuțiile la IRA-urile obișnuite trebuie să fie în numerar
Atunci când vă aduceți contribuția regulată la IRA pentru anul respectiv, aceasta trebuie făcută în numerar. Această limitare nu se aplică distribuției valorilor mobiliare care sunt reportate, deoarece acestea trebuie, în general, să fie reportate în natură.
3. Pierderile pot fi deductibile din impozite
Unul dintre principalele avantaje ale unui cont IRA este capacitatea de a amâna impozitele pe câștiguri și venituri din investiții. Nu puteți utiliza pierderile din IRA pentru a compensa câștigurile, dar dacă distribuiți soldul total din IRA tradițional și suma este mai mică decât baza dvs. în cont, puteți deduce pierderea respectivă.
Mai precis, serviciul de venituri interne (IRS) vă permite să deduceți pierderile unui IRA tradițional, dar cu unele avertismente. Să presupunem că ați retras complet toate fondurile din toate IRA-urile dvs. tradiționale, SEP și SIMPLE în timpul anului, iar suma totală a bazei este mai mică decât suma totală distribuită. După ce ați combinat pierderea cu alte deduceri diverse, puteți deduce doar suma care depășește 2% din AGI.
„Aceeași regulă se aplică și pentru IRA-urile Roth”, spune Curt Sheldon, CFP®, EA, AIF®, președinte și planificator principal, CL Sheldon & Company, LLC, Alexandria, Virginia. „Odată ce toate IRA-urile Roth sunt golite – toate fondurile distribuite- puteți deduce pierderile până la suma în dolari a contribuțiilor dvs. (bază). ”
4. Nu trebuie să luați RMD-uri din toate IRA-urile dvs.
Proprietarii de IRA-uri tradiționale trebuie să înceapă să ia distribuțiile minime necesare (RMD) până la 1 aprilie a anului după ce împlinesc 72 de ani. Suma minimă distribuită se bazează pe soldul contului la 31 decembrie al anului precedent și pe speranța de viață a proprietarului. Pentru fiecare an ulterior, RMD trebuie retras.
Dacă aveți mai multe IRA tradiționale, nu trebuie să luați RMD-uri de la toate. Puteți combina sumele totale RMD pentru fiecare IRA și puteți lua totalul dintr-un IRA sau dintr-o combinație de IRA. S-ar putea să preferați, de exemplu, să lichidați investițiile într-un IRA în locul investițiilor în altul.
Un beneficiar al soțului / soției poate solicita un IRA moștenit ca al său și poate face noi contribuții la cont și poate controla distribuțiile.
5. Diferite reguli guvernează beneficiarii soților și non-soților
Unul dintre avantajele deținerii unui IRA este capacitatea de a transfera fonduri direct beneficiarilor fără a trece prin testament. Beneficiarii soțului pot pretinde IRA-urile moștenite ca fiind proprii – o flexibilitate care permite soțului / soției să facă noi contribuții la IRA-ul moștenit și să controleze distribuțiile.
„Un soț are multe opțiuni atunci când moștenește un IRA”, spune Jillian Nel, CFP®, CDFA, director de planificare financiară la Inscription Capital LLC, Houston, Texas.„Își pot face propriul IRA sau un IRA desemnat de beneficiar. Acesta din urmă ar apărea dacă soțul / soția are sub 59½ ani și trebuie să scoată bani din orice motiv. Un cont de beneficiar ar evita penalizarea de 10% datorată distribuțiilor IRA către proprietarii care au vârsta sub 59½. ”
Beneficiarii non-soți nu pot trata IRA-urile moștenite ca fiind ale lor. Nu pot adăuga la ele și trebuie să lichideze complet contul în termen de cinci ani de la moartea proprietarului sau să distribuie sumele pe durata speranței lor de viață.În general, opțiunile de distribuție disponibile depind de vârsta la care moare proprietarul IRA. Rețineți acest lucru dacă intenționați să lăsați activele IRA copiilor sau nepoților dvs.
6. Puteți transfera sau răsturna IRA
Este obișnuit ca persoanele fizice să mute conturile de la o instituție financiară la alta. Dacă decideți să mențineți același tip de cont IRA la o altă companie, puteți muta activele ca transfer sau ca transfer.
Cu un transfer, activele sunt livrate direct de la o instituție financiară la cealaltă, iar tranzacțiile nu sunt raportate la IRS.„Când mutați fonduri în IRA, puteți efectua un transfer direct de la o instituție financiară la alta de câte ori pe an. Fiți conștienți de faptul că fiecare firmă poate avea propriile conturi de configurare și taxe de închidere, precum și o taxă anuală, așa că fiți conștienți de aceste taxe atunci când efectuați modificări ferme ”, spune Rebecca Dawson, consilier financiar din Los Angeles, California.
O reportare implică luarea unei distribuții a activelor către dvs. și transferarea sumei în termen de 60 de zile. „Când un plan de pensionare de grup, cum ar fi un Innovative Advisory Group din Lexington, Mass.
De asemenea, este posibil să puteți merge în cealaltă direcție și să vă deplasați activele IRA la un plan 401 (k). Cu toate acestea, planul trebuie să permită acest lucru și ar stabili dacă reportarea poate fi realizată ca o reportare de 60 de zile sau dacă fondurile trebuie plătite direct către plan. Un motiv pentru a face acest lucru: să protejeze acele active IRA de RMD-uri. Fondurile din 401 (k) în care lucrați în prezent nu sunt supuse RMD-urilor la împlinirea vârstei de 72 de ani, dar vor fi bani într-un IRA tradițional. Nu plătiți taxe pe bani dacă nu trebuie să-i retrageți pentru cheltuieli de trai. Adresați-vă unui consultant fiscal pentru a vă asigura că ați efectuat transferul la timp conform reglementărilor IRS.
Dacă încă lucrați pe măsură ce vă apropiați de 70½, adăugați bani în IRA-urile dvs. tradiționale de la distribuțiile minime necesare, transferând aceste fonduri către 401 (k) de la angajatorul respectiv, dacă planul vă permite acest lucru.
7. IRA dvs. poate fi o renta
Renta dvs. poate funcționa în conformitate cu aceleași reguli ca o IRA dacă vehiculul de finanțare este o renta de pensionare individuală. Un beneficiu este că politicile de anuitate au fost concepute pentru a asigura venituri din pensie pe viață.
8. IRA-urile pot fi conturi gestionate
Conturile de brokeraj vă permit să acordați consilierului dvs. financiar o autorizație scrisă pentru a lua decizii de investiții și tranzacții de rutină fără a vă notifica mai întâi. O taxă forfetară este adesea percepută pentru gestionarea contului. Acest tip de activitate este permis pentru IRA-uri, cu condiția ca brokerul dvs. să aibă un acord cu dvs. pentru a permite astfel de acțiuni.
„Sunt un adevărat avocat al gestionării profesionale a conturilor IRA mari. Un consilier de investiții de calitate poate construi un portofoliu personalizat cu costuri reduse și îl poate monitoriza pentru modificările necesare „, spune Dan Danford, CFP®, fondator și director executiv la Family Investment Center din St. Joseph, Mo.” Pot atrage mii de opțiuni de investiții dovedite și ajustați-le pentru schimbări în situația dvs., inovații de produse sau schimbări în economie. „
„Ca profesionist”, adaugă Danford, „îmi fac griji când pensionarii au un portofoliu mare și încearcă să economisească bani mergând singuri. Am văzut rezultate proaste de prea multe ori. Pentru majoritatea oamenilor, este înțelept și înțelept.. ”
9. Opțiunile de investiții pot fi limitate
IRS limitează tipurile de investiții care pot fi deținute într-un IRA, dar instituția dvs. financiară poate avea restricții suplimentare asupra activelor. IRS permite unele monede de aur și de argint, de exemplu, dar majoritatea instituțiilor financiare nu vor. În mod similar, unele companii de fonduri mutuale nu permit stocuri individuale să fie păstrate în IRA-urile lor.
10. Vârsta este doar un număr, mai ales
Oricine are sub 70 ½ pe an și primește un salariu, bacșișuri sau salarii pe oră pentru munca sa (venit câștigat) poate contribui la un IRA tradițional, inclusiv minori. Aceasta înseamnă că copiii dvs. pot începe să economisească pentru pensionare imediat ce primesc primul loc de muncă. Un IRA este o opțiune excelentă pentru copiii care câștigă mai mult decât intenționează să cheltuiască, deoarece permite economii amânate pe termen lung.
„Când începeți să investiți depășește cât investiți”, spune Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, un antrenor financiar cu sediul în Phoenix, Arizona. „Dacă ați câștigat venituri, începeți un IRA în adolescență, de preferință un IRA Roth, este o idee excelentă. Poate avea un impact semnificativ asupra economiilor dvs. de pensionare, valorificând puterea de a compune dobânzile. ”
Sancțiunea fiscală pentru distribuțiile timpurii va încuraja copiii dvs. să amâne preluarea distribuțiilor de la IRA, oferindu-le în același timp posibilitatea de a folosi fonduri pentru facultate sau până la 10.000 USD pentru cumpărarea primei lor case fără penalizare. De asemenea, îi învață pe copiii voștri investiția la o vârstă fragedă.
Cetățenii în vârstă pot continua să contribuie la conturile Roth IRA atâta timp cât au obținut venituri. Acesta este un cont excelent pentru bani care va trece în cele din urmă ca moștenire. Cu toate acestea, odată ce împlinești vârsta de 70½ ani, nu mai poți aduce contribuții IRA la IRA tradiționale.
Linia de fund
IRA-urile au flexibilitate încorporată. Înțelegerea modului în care funcționează diferitele caracteristici vă poate ajuta să vă adaptați economiile la pensionare pentru a vă satisface nevoile. Dacă căutați mai multe informații despre de unde să începeți, căutați cei mai buni brokeri pentru IRA.