Poate un 70 de ani să deschidă un IRA?

Dacă puteți sau nu să deschideți un cont de pensionare individual (IRA) depinde de mai mulți factori, iar vârsta este doar unul dintre ei. Iată o privire rapidă asupra principalelor reguli care guvernează cele două tipuri de IRA: tradițional și Roth.

Chei de luat masa

• Nu există restricții de vârstă pentru contribuțiile la IRA-urile Roth.
• Acum puteți contribui la IRA-urile tradiționale peste limita de vârstă anterioară de 70½ ani, grație Legii SECURE.
• Nu există nicio restricție de vârstă pentru deschiderea unui nou IRA tradițional, atâta timp cât îl finanțați printr-un report sau transfer dintr-un cont de pensionare eligibil.

Tipuri de IRA-uri

Un IRA tradițional permite investitorilor să facă contribuții sau depozite și primiți o deducere fiscală egală cu valoarea contribuției în anul fiscal pe care l-ați făcut.În schimb, plătiți impozite pe venit pentru retragerile sau distribuțiile dvs. la pensionare.

Un IRA Roth nu prevede o deducere fiscală pentru contribuții. Cu toate acestea, orice bani retrași după vârsta de 59½ sunt scutite de impozite, ceea ce înseamnă că nu se aplică impozite pe venit acelor sume retrase.

Aveți la dispoziție 15 luni pentru a vă aduce contribuțiile participanților pentru un anumit an – de obicei de la 1 ianuarie până la 15 aprilie a anului următor – iar IRS vă permite să vă puneți banii într-o gamă largă de investiții, inclusiv acțiuni, obligațiuni și fonduri care conțin un coș de valori mobiliare, cum ar fi fonduri mutuale și fonduri tranzacționate la bursă (ETF).

Cu toate acestea, există anumite reguli și restricții, inclusiv limite de contribuție, vârstă și cerințe de venit.

Vârsta ta

Să începem cu vârsta. Pentru Roth IRA, este simplu: nu există restricții de vârstă. Pentru IRA-urile tradiționale, nu există restricții de vârstă dacă stabiliți un nou IRA către care veți transfera sau transfera un plan calificat sau un cont 403 (b) sau 457 (b).

De asemenea, nu există restricții de vârstă pentru contribuțiile la IRA-urile tradiționale ca urmare a adoptării de către Congresul SUA aactului SECURE în 2019.  Anterior, persoanelor fizice li se permitea să facă contribuții numai dacă nu au împlinit vârsta de 70½ în anul în care fac prima contribuție.

Pe scurt, dacă aveți peste 70½, puteți contribui acum la un IRA tradițional dincolo de această vârstă, atâta timp cât lucrați.

Limite de contribuție

Suma maximă pe care aveți permisiunea să o contribuiți – sau olimită de contribuție – la un IRA tradițional sau Roth pentru anul fiscal 2020 și anul fiscal 2021 este de 7.000 USD fiecare dacă aveți peste 50 de ani – 6.000 USD plus o contribuție de recuperare de 1.000 USD fiecare an.

Sursa de venit

Pentru ambele tipuri de IRA, trebuie să aveți venituri obținute sau ceea ce Serviciul de Venituri Interne (IRS) numește „compensație impozabilă” pentru a contribui. Acestea includ salarii și salarii, comisioane, venituri din activități independente, pensie alimentară și întreținere separată și plată de luptă neimpozabilă.

Ceea ce nu contează sunt câștigurile și profiturile din proprietate, venituri din dobânzi și dividende, venituri din pensii sau anuități, compensații amânate, venituri din anumite parteneriate și „orice sume pe care le excludeți din venituri.

Dacă câștigi mai puțin de 7.000 USD, nu poți contribui decât cât câștigi. În cazul unui IRA Roth, statutul dvs. de depunere a impozitelor și un venit ridicat vă pot reduce, de asemenea, contribuția.

Deducere fiscală

Deducerea fiscală pentru contribuțiile la IRA-urile tradiționale poate varia, în funcție de anumite condiții. Dacă un plan de pensionare la locul de muncă vă acoperă pe dvs. sau pe soțul dvs., este posibil să nu vi se permită să deducă o parte din contribuția dvs. sau toate din impozite. Cu toate acestea, venitul dvs. este un factor determinant, precum și statutul dvs. de depunere a impozitelor, cum ar fi depunerea căsătoriei în comun, celibatar, văduv sau depunerea căsătoriei separat.

Cu toate acestea, dacă dvs. și soția dvs. nu sunteți acoperiți de un plan la locul de muncă, iar statutul dvs. de depunere a impozitelor este celibatar, căsătorit depunând împreună sau separat, puteți lua deducerea fiscală completă, indiferent de venitul dvs.

Linia de fund

Dacă nu sunteți eligibil pentru a aduce o contribuție participant la un IRA tradițional, discutați cu profesionistul dvs. fiscal în legătură cu contribuția la un IRA Roth. Vă pot ajuta să determinați dacă această alternativă se potrivește profilului dvs. financiar.