401 (k) planuri, poate fi o provocare să-l găsești pe cel potrivit pentru tine și situația ta. Vestea bună este că poți avea mai multe.
Chei de luat masa
Roth și IRA-urile tradiționale diferă atunci când vine vorba de plata impozitelor – fie atunci când contribuiți (Roth), fie vă retrageți la pensie (tradițional).
Dacă puteți investi doar într-un singur tip de cont de pensionare, banii dvs. pot crește cel mai rapid într-un plan 401 (k) cu un meci angajator.
Dacă puteți investi în mai mult de un tip de cont de pensionare, luați în considerare cum să obțineți potrivirea maximă și cel mai favorabil tratament fiscal.
Pe vremuri, pensiile și prestațiile de asigurări sociale erau suficiente pentru a acoperi cheltuielile în timpul pensionării. Astăzi, nu atât. În schimb, majoritatea oamenilor își finanțează proprii ani post-muncă folosind diferite planuri de pensionare care oferă scutiri de impozite și alte beneficii.
Iată o privire asupra diferitelor scenarii și factori de luat în considerare atunci când vă confruntați cu alegerea unui cont de investiții.
Roth IRA vs. IRA tradițional
Conturile individuale de pensionare – sau IRA – sunt conturi cu avantaje fiscale care dețin investițiile pe care le alegeți. Există două tipuri principale de IRA: tradițional și Roth. Trebuie să fi câștigat venituri – salarii, salarii și altele asemenea – pentru a contribui la oricare dintre ele.
Limitele și beneficiile fiscale pentru IRA sunt stabilite de Serviciul de venituri interne (IRS). Limitele de contribuție pentru IRA-urile tradiționale și IRA-urile Roth sunt aceleași. Pentru 2020 și 2021, puteți contribui până la 6.000 USD pe an, plus 1.000 USD suplimentari dacă împliniți 50 de ani (sau sunteți mai în vârstă) până la sfârșitul anului fiscal.
Trebuie să luați distribuțiile minime necesare (RMD-uri) de la un IRA tradițional, care sunt retrageri anuale calculate. TrecereaSECURE Actul de Congresul Statelor Unite acrescut vârsta atunci când aveți nevoie pentru a începe alua RMDS dela vechiul 70½ la 72 ani începând cu anul 2020.
În schimb, IRA-urile Roth nu au RMD-uri în timpul vieții proprietarului. Aceasta face din Roth IRA un bun vehicul de transfer de avere, deoarece puteți transfera întregul cont – și beneficiile sale fiscale – către moștenitorii dvs.
Cu toate acestea, IRS a modificat regulile minime de distribuție necesare pentru beneficiarii desemnați după decesul proprietarului IRA după 31 decembrie 2019. Toate fondurile trebuie distribuite până la sfârșitul celui de-al 10-lea an după moartea proprietarului IRA. Există excepții pentru anumiți beneficiari eligibili desemnați, cum ar fi soțul / soția.
Dacă sunteți eligibil pentru ambele tipuri de IRA, alegerea depinde de obicei de momentul în care doriți să plătiți impozite – acum sau la pensionare.
Limite tradiționale de venit IRA
Cu un IRA tradițional, veți obține o reducere fiscală inițială – vă puteți deduce contribuțiile – darplătiți impozite pe retrageri la pensionare. O singură avertisment: puteți oricând să vă deduceți integral contribuțiile numai dacă dvs. și soția dvs. nu aveți un 401 (k) sau vreun alt plan de pensionare la locul de muncă.În caz contrar, deducerea dvs. ar putea fi redusă sau eliminată, în funcție de venitul dvs.
Iată un rezumat al limitelor de contribuție pentru 2021 conform IRS:
Limite de venit Roth IRA
Cu un Roth IRA, contribuția dvs. nu este deductibilă din impozite, dar distribuțiile calificate nu conțin impozite și penalități. Ce reprezintă „calificat”? Acesta trebuie să fie decel puțin cinci ani decând ai contribuit înprimul rând la un Roth, iar una dintre următoarele trebuie să dețină, deasemenea,adevărat:
Ați atins vârsta de 59½.
Ai un handicap.
Utilizați distribuția pentru a cumpăra o primă casă (limită de viață: 10.000 USD).
Ați murit (iar beneficiarul dvs. primește distribuțiile).
Spre deosebire de IRA-urile tradiționale, IRA-urile Roth au limite de venit pentru contribuții. Pe scurt, dacă câștigi prea mulți bani, nu poți contribui la un Roth. Limitele se bazează pe venitul brut ajustat modificat și pe statutul dvs. de depunere:
Pentru a vă ajuta să decideți în ce IRA să investiți, uitați-vă la categoria dvs. fiscală actuală în comparație cu categoria dvs. fiscală proiectată în timpul pensionării. Încercați să alegeți în funcție de care plan rezultă impozite mai mici și mai multe venituri (acordate, determinarea acestui lucru poate să nu fie un lucru ușor de făcut).
În general, un Roth este cea mai bună alegere dacă vă așteptați să vă aflați într-o categorie de impozite mai mare la pensionare sau dacă vă așteptați să aveți câștiguri semnificative în cont. Atâta timp cât luați distribuții calificate, nu veți plăti niciodată impozite pe câștiguri.
401 (k) Planuri
La fel ca IRA-urile, planurile 401 (k) sunt conturi cu avantaje fiscale utilizate pentru a economisi pentru pensionare. Dar, în loc să fie înființate de persoane (acesta este „eu” din IRA), acestea sunt oferite de angajatori.
Rețineți că 401 (k) sunt planuri de contribuții definite. Angajații contribuie la 401 (k) prin retinerea automată a salariilor.Și angajatorul poate adăuga și bani, printr-un lucru numit meci de angajator.
De exemplu, angajatorul dvs. ar putea contribui cu până la 5% din salariul dvs. – atâta timp cât introduceți cel puțin suma respectivă. Dacă angajatorul dvs. oferă un meci, faceți tot ce puteți pentru a maximiza contribuțiile dvs. pentru a obține acel meci – în esență sunt bani gratuiți.
401 (k) Limite de contribuție
Pentru 2021, puteți contribui cu până la 19.500 USD la 401 (k) sau 26.000 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult (din cauza unei contribuții de „recuperare” de 6.500 USD).
Angajatorii pot contribui și ei. Pentru 2021, există o limită de 58.000 USD pentru contribuțiile combinate ale angajaților și angajatorilor sau 64.500 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult.
Aceste limite ridicate de contribuție sunt un avantaj pe care 401 (k) îl au față de IRA-urile tradiționale și Roth.
Ce se întâmplă dacă puteți contribui la un 401 (k)sau un IRA?
Este posibil să fiți eligibil să faceți contribuții tradiționale IRA sau Roth IRA, precum și contribuții de amânare a salariilor la un plan 401 (k). Dar este posibil să nu vă permiteți să faceți ambele.
Trebuie să decideți ce este cel mai benefic pentru dvs. – pentru a face să funcționeze unul, doi sau toți trei. Unele dintre următoarele concepte se pot aplica, de asemenea, dacă aveți opțiunea de a contribui atât la un 401 (k) tradițional, cât și la un Roth 401 (k).
Să ne uităm la Casey, care lucrează pentru compania A și este eligibil să facă o amânare a salariului la planul 401 (k) al companiei A. Compensația anuală a lui Casey este de 50.000 de dolari și își poate permite să contribuie cu 2.000 de dolari în fiecare an, pe care a decis să le pună într-un singur cont pentru a evita taxele excesive. Prin urmare, Casey trebuie să decidă dacă are mai mult sens financiar să contribuie la 401 (k) sau la un IRA.
Dacă există o potrivire a companiei
Dacă Compania A oferă o contribuție echivalentă la contribuțiile de amânare a salariului Casey, 401 (k) va fi cea mai bună alegere. Mai jos este o privire asupra creșterii conturilor sale pe o perioadă de 10 ani, presupunând că un angajator corespunde cu 1 dolar pentru fiecare 1 dolar pe care Casey îl contribuie, până la 3% din salariul său.
Aceasta înseamnă că Casey va primi o contribuție echivalentă de 1.500 USD (50.000 USD x 3%). În 10 ani, 401 (k) ar crește semnificativ mai repede decât un IRA.
Dacă nu există o potrivire de companie
În cazul în care Compania A nu face contribuții echivalente la planul 401 (k) pe care îl oferă, Casey ar trebui să ia în considerare următoarele întrebări înainte de a decide dacă să investească în 401 (k):
Ce opțiuni de investiții sunt disponibile? Marile corporații limitează de obicei alegerile de investiții la fonduri mutuale, obligațiuni și instrumente de piață monetară. Companiile mai mici pot face același lucru, dar de obicei sunt mai predispuse să permită autodirecția investițiilor.
Aceasta înseamnă că participanții pot alege dintre acțiuni, obligațiuni, fonduri mutuale și alte investiții disponibile, similar cu opțiunile de investiții disponibile într-un IRA autodirigit. Dacă investițiile în 401 (k) sunt limitate, Casey se poate descurca mai bine dacă contribuie la un IRA, care ar oferi o gamă mai largă de opțiuni de investiții.
Care sunt taxele? O problemă hot-button este comisioanele care se încasează în conturile 401 (k). Acestea nu sunt la fel de vizibile ca taxele percepute unui IRA, determinând mulți participanți să creadă că taxele 401 (k) sunt minime până la inexistente.
Casey ar trebui să cerceteze taxele care se aplică planului companiei sale 401 (k) și să le compare cu taxele operaționale și comerciale care se aplică IRA.
Sunt accesibile fondurile 401 (k)? În timp ce economiile de pensionare se intenționează să se acumuleze până la pensionare, apar uneori situații care nu lasă participantului altă opțiune decât să facă retrageri sau să ia un împrumut din conturile de pensionare.
În general, activele dintr-un plan 401 (k) nu pot fi retrase decât dacă participantul experimentează un eveniment declanșator. Cu toate acestea, dacă planul Companiei A are o caracteristică de împrumut, Casey ar putea lua un împrumut din contul său și îl va rambursa în termen de cinci ani (sau mai mult, dacă împrumutul va fi utilizat pentru achiziționarea unei reședințe principale).
Activele IRA pot fi retrase tehnic în orice moment. Cu toate acestea, dacă aveți vârsta sub 59 ½, distribuția dvs. va fi considerată venit impozabil și poate fi supusă unei taxe suplimentare (sau a unei penalități) de 10%. Cu toate acestea, cu excepția uneicontribuții de răsturnare, suma nu poate fi rambursată IRA.2
Care este costul managementului profesional? Dacă Casey nu este competent în gestionarea investițiilor sau nu are timp să își gestioneze corect investițiile în plan, ar putea avea nevoie de serviciile unui consilier profesionist în investiții. Această persoană s-ar putea asigura că alocările sale de active sunt în concordanță cu obiectivele și obiectivele sale de pensionare.
Dacă angajatorul Casey oferă aceste servicii ca parte a pachetului său de beneficii pentru angajați, Casey nu va suporta un cost suplimentar pentru ca un profesionist să își gestioneze investițiile. Este posibil ca acest avantaj să nu fie disponibil pentru un IRA, cu excepția cazului în care un angajator extinde astfel de servicii la active în afara planului său sponsorizat de angajator.
Aceste puncte merită luate în considerare, chiar dacă se fac contribuții corespunzătoare la contul 401 (k). Dar fără o potrivire, răspunsurile la aceste întrebări îl pot determina pe Casey să concluzioneze că beneficiile economiilor unui IRA sunt mai mari decât cele ale unui 401 (k).
Dar deducerile fiscale?Contribuțiile la 401 (k) reduc veniturile impozabile. La fel și contribuțiile la un IRA tradițional – dar cele angajate de o companie cu un plan de pensionare, cum ar fi Casey, sunt supuse unor limite de venit cu privire la cât din contribuție este deductibil, așa cum sa menționat mai sus.9
Și, desigur, contribuțiile la un IRA Roth nu sunt deloc deductibile din impozite;beneficiul unui IRA Roth este că retragerile la pensionare nu sunt impozitate, spre deosebire de retragerile dintr-un IRA tradițional sau 401 (k).12 Aflați cât de important este obținerea unei deduceri fiscale în acest an atunci când alegeți dintre planurile de pensionare.
Ce dacă ați putea contribui la un 401 (k) și un IRA?
Acum, să aruncăm o privire la TJ, care își poate permite să- i finanțeze 401 (k), un IRA tradițional și un IRA Roth. Dacă își permite să contribuie la maximum la toate conturile sale, atunci este posibil să nu aibă nevoie să se preocupe de modul în care își poate aloca economiile.
Dar să presupunem că TJ își poate permite să economisească doar 7.000 de dolari pe an. Punctele de considerație pentru Casey (mai sus) se pot aplica și pentru TJ. În plus, TJ poate dori să ia în considerare următoarele:
Obținerea potrivirii maxime
Dacă se face o contribuție corespunzătoare la planul 401 (k), luați în considerare suma maximă care trebuie contribuită la plan pentru a primi contribuția maximă disponibilă.
De exemplu, să presupunem că compensația TJ este de 80.000 USD pe an, iar meciul este de 1 USD pentru 1 USD până la 3% din compensație. Va trebui să contribuie cu cel puțin 2.400 USD la planul său de 401 (k) pentru a primi contribuția maximă disponibilă de 2.400 USD.
Alegerea între IRA-uri
Dacă TJ pune 2.400 de dolari în 401 (k), va rămâne economii de 4.600 de dolari pentru contribuția IRA. Va trebui să facă calculele (sau să se consulte cu consilierul său fiscal) pentru a afla cât din contribuțiile sale tradiționale IRA ar fi deductibile din impozite și va lua în considerare acest lucru în decizia sa de a alege un IRA Roth, un IRA tradițional – sau o contribuție de cei doi.
Orice ar decide ea, contribuțiile totale la ambele IRA nu pot depăși limita pentru anul fiscal respectiv.
Dacă aveți mai multe IRA, contribuțiile dvs. totale IRA nu pot depăși limita de 6.000 USD (7.000 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult) pentru anul respectiv.
Care să finanțeze mai întâi
De obicei, cel mai bine este să faceți contribuții la conturile de pensionare la începutul anului sau puțin în fiecare lună – începând cu începutul anului, astfel încât activele să poată acumula câștigurile cât mai curând posibil.
Luați în considerare și modul în care sunt aduse contribuțiile potrivite. Unele companii contribuie la o sumă forfetară la sfârșitul termenului de depunere a impozitelor, în timp ce altele contribuie cu sume pe tot parcursul anului. Dacă se aplică acesta din urmă, este mai bine să faceți contribuții de amânare a salariului la 401 (k) la începutul anului.
Alte puncte de luat în considerare
În plus față de punctele enumerate mai sus, ar trebui să luați în considerare alți factori, cum ar fi:
Vârstă și orizont de pensionare
Orizontul și vârsta dvs. de pensionare sunt întotdeauna puncte importante de luat în considerare la stabilirea alocării adecvate a activelor. Cu toate acestea, dacă aveți cel puțin 50 de ani, participarea la un plan care include o contribuție de recuperare poate fi o alegere atractivă, mai ales dacă sunteți în urmă în acumularea unui ou cuib de pensionare.
Dacă acest lucru vă descrie, alegerea de a participa la un plan 401 (k) cu o funcție de recuperare vă poate ajuta să adăugați cantități mai mari la oul cuibului dvs. în fiecare an. IRA-urile au și funcții de recuperare, dar puteți adăuga doar 1.000 USD, nu 6.000 USD, la contribuția dvs.
Scopul finanțării unui cont de pensionare
În timp ce conturile de pensionare sunt de obicei destinate să vă finanțeze anii de pensionare, unii oameni intenționează să lase aceste conturi beneficiarilor lor.
În acest caz, trebuie să vă gândiți dacă doriți să lăsați activele scutite de impozite beneficiarilor dvs. și dacă doriți să evitați să luați distribuțiile minime necesare (RMD) care vor reduce soldul conturilor dvs. Roth IRAs și Roth 401 (k) vă permit să plătiți impozite atunci când faceți contribuțiile inițiale. Pentru IRA-urile Roth, regulile RMD nu se aplică proprietarului IRA, ceea ce permite ca un sold mai mare să fielăsat beneficiarilor.
Pentru cei care sunt eligibili să finanțeze mai multe tipuri de conturi de pensionare și au banii pentru a le finanța pe toate, alegerea nu este o problemă. Pentru cei care nu au bani pentru a finanța mai multe conturi, alegerea celei mai bune opțiuni poate fi o provocare.
În multe cazuri, se reduce la faptul că preferați să luați scutiri de impozite pe partea din spate cu IRA-urile Roth sau pe partea din față cu IRA-urile tradiționale. Scopul final al contului, cum ar fi pensionarea versus planificarea imobiliară, este, de asemenea, un factor important. Un consilier competent în planificarea pensionării poate ajuta persoanele care se confruntă cu aceste probleme să facă alegeri practice.