Raportul cost-ardere
Care este raportul cost-ardere?
În sectorul asigurărilor, termenul „raport de ardere-cost” se referă la o valoare care poate fi calculată prin împărțirea pierderilor în exces la prima totală subiect . Această cifră este utilizată în principal pentru a stabili ratele pentru excesul de reasigurare a pierderilor, care este asigurarea pe care o asigură companiile de asigurări în sine, pentru a se asigura că rămân solvabile, în cazul în care nu reușesc să colecteze primele adecvate necesare pentru a acoperi totalul daunelor.
Cum funcționează raporturile de ardere
Calculul raportului cost-ardere este una dintre mai multe metode de evaluare utilizate pe scară largă, dar necesită o cantitate mare de date privind reclamațiile pentru a fi exacte. Acest calcul este strâns legat de un tip de statistici numit estimarea raportului.
Raportul cost-ardere este, fără îndoială, cea mai simplă și mai intuitivă abordare pentru a stabili costurile. Funcționează prin estimarea pierderilor așteptate într-o politică bazată pe pierderile medii din anii trecuți, după ce a permis inflația creanțelor, modificările expunerii, creanțele suportate dar nedeclarate (IBNR) și orice alte modificări care trebuie făcute pentru a face datele despre creanțele anterioare. relevante pentru situația de astăzi.
În forma sa cea mai simplă, raportul cost-ardere se bazează pe pierderi agregate. Trebuie remarcat faptul că această abordare se destramă cu ușurință în prezența deductibilelor și a limitelor, deoarece politica ar fi putut avea niveluri diferite de deductibile de-a lungul anilor. Mai mult, efectul inflației este neliniar în prezența unei deductibile. Deci, raportul ignoră tendințele inflației creanțelor. Mai mult, prin luarea expunerii curente (adesea prime) și compararea acesteia cu creanțele curente nedezvoltate, raportul conduce la subevaluarea poziției finale.
Compensația muncitorilor cu costuri de ardere
Mai multe companii mari contractează polițe de ardere, în special pentru asigurarea de compensare a lucrătorilor. Aceste politici stabilesc sume finale pentru prime, în funcție de experiența reală a revendicărilor unei organizații pentru perioada relevantă.
Companiile de întreprinderi care aleg o politică cu prețuri de ardere mai degrabă decât o primă cu preț convențional pot obține beneficii financiare semnificative, dar pot fi, de asemenea, afectate negativ de costurile neprevăzute ale creanțelor. De exemplu, angajatorii pot plăti potențial prime mai mici pentru asigurarea de compensare a lucrătorilor. Deși prezintă și riscul de a fi în cele din urmă mai mare decât o rată convențională. Directorii financiari și brokerii ar trebui să fie conștienți de riscuri atunci când aleg o politică de compensare a lucrătorilor. Compensația lucrătorilor este de obicei cea mai mare cheltuială de asigurare cu care se va confrunta o companie, deci examinarea opțiunilor și a impactului potențial este un exercițiu util.
Avantajul primar
Principalul avantaj al prețurilor pentru costurile de ardere este că oferă un stimulent financiar direct pentru companii să funcționeze eficient și să acorde prioritate siguranței și reabilitării lucrătorilor. Ar trebui luate în considerare și costurile suportate, dar nedeclarate (IBNR), cum ar fi costurile medicale în curs de producere, cauzate de leziuni problematice. Oficialii companiei ar trebui să aibă, de asemenea, la dispoziție programe complete de gestionare a riscurilor și cele mai bune practici de întoarcere la locul de muncă, pentru a maximiza beneficiul utilizării raportului cost-ardere pentru asigurarea de compensare a lucrătorilor.