Pot să iau 401 (k) într-o sumă forfetară?

Puteți efectua oretragere de 401 (k) într-o sumă forfetară, dar este o idee bună să faceți acest lucru? De obicei, răspunsul la aceasta este nu. Planurile de pensionare cu amânare fiscală, cum ar fi 401 (k) s, sunt concepute pentru a furniza venituri în timpul pensionării.În majoritatea cazurilor, dacă efectuați o retragere și aveți mai puțin de 59½, veți plăti o penalitate de retragere anticipată de 10% în plus față de impozitele pe venit pe suma pe care o retrageți.  Rețineți că această penalizare de retragere timpurie nu a fost în vigoare pentru retragerile de 100.000 USD sau mai puțin în 2020 dacă ați fost afectat de pandemia COVID-19.

Iată câteva dintre opțiunile disponibile pentru a retrage o sumă forfetară din 401 (k) și ceea ce trebuie să luați în considerare.

Chei de luat masa

• Puteți efectua o retragere de 401 (k) într-o sumă forfetară, dar în majoritatea cazurilor, dacă faceți și aveți mai puțin de 59½, veți plăti o penalitate de retragere anticipată de 10% în plus față de taxe.
• Au existat indemnizații speciale pentru retrageri în 2020 pentru cei afectați de pandemia COVID-19.
• Puteți lua un împrumut de 401 (k) contra soldului dvs., dar veți fi supus unor penalități în caz de neplată. Aceste reguli au fost, de asemenea, modificate în 2020.
• O retragere prin dificultăți vă poate oferi fonduri de pensionare fără penalități, dar numai pentru cheltuieli calificate specifice și veți datora în continuare impozite.
• Sunteți limitat la opțiunile de retragere forfetare pe care le permite planul.

Opțiuni de retragere forfetară în timp ce este angajat

Unele companii înregistrează automat muncitori eligibili într-un 401 (k) – pot renunța – în timp ce altele permit angajaților să aleagă dacă și când participă. Angajatorii se bazează adesea pe un sponsor al planului pentru a-i educa pe angajați cu privire la investițiile, beneficiile și limitele de contribuție ale unui plan 401 (k).

Majoritatea oferă angajaților suficiente direcții atunci când încep să contribuie la plan, dar deseori nu reușesc să ofere informații utile atunci când angajații își schimbă locul de muncă, se pensionează sau trebuie să retragă bani din planurile lor.

Dacă lucrați în prezent pentru un angajator cu un plan activ 401 (k), sunteți limitat la opțiunile de retragere forfetare indicate în documentul original al planului. Acest lucru înseamnă, în general, că, deși puteți accesa o parte din acesta, nu îl puteți încasa pur și simplu. Cele mai frecvente două dispoziții de retragere forfetară se prezintă sub forma unei retrageri de dificultăți sau a unuiîmprumut contra soldului dvs. 401 (k).

Retrageri de dificultăți

O retragere prin dificultăți esteo retragereforfetară bazată pe nevoile financiare pe care nu trebuie să le rambursați. O retragere prin dificultăți trebuie să îndeplinească criteriile planului, cum ar fi acoperirea cheltuielilor medicale paralizante, pentru a evita plata penalității de retragere anticipată de 10%.Încă veți datora impozite pe venit pentru suma retrasă.

Pe 27 martie 2020, președintele Trump a semnat înlege un proiect de lege de ajutor de urgență pentru coronavirus de 2 trilioane de dolari, denumit CARES Act.  Le-a permis celor afectați de pandemia de coronavirus în 2020 să ia o distribuție de 100.000 USD sau mai puțin, fără penalizarea de 10% pe care o datorează în mod normal cei mai mici de 59½.

Proprietarii de cont au, de asemenea, trei ani pentru a plăti impozitul datorat la retrageri, în loc să-l datoreze în anul curent.  Sau pot rambursa retragerea în această perioadă la un plan 401 (k) sau IRA și pot evita datorarea impozitelor – chiar dacă suma depășește limita anuală de contribuție pentru acel tip de cont.

401 (k) Împrumuturi

Un împrumut 401 (k) este de obicei rambursat prin amânări de salariu în timp. Cu excepția legii din 2020, împrumutul este plafonat la un anumit procent din soldul total de 401 (k);IRS permite până la 50% și maximum 50.000 USD dinfonduri investite, oricare dintre acestea este mai puțin.2

„Dacă aveți un plan 401 (k) cu posibilitatea de a contracta un împrumut, puteți retrage fondurile fără taxe”, spune Kirk Chisholm, un administrator de avere laInnovative Advisory Group din Lexington, Mass.  „Desigur, va trebui să le rambursați, dar acest lucru vă permite să împrumutați din contul dvs. 401 (k) și să vă rambursați dobânda și principalul în timp. ”

ÎI PASĂ Actul dublează suma de 401 (k) debani disponibil ca un împrumut dela 100.000 $ în 2020, dar numai dacă ai fost afectat de COVID-19 pandemie.

Cheltuieli de adopție sau naștere

Există un alt caz în care deținătorii de planuri pot face o retragere forfetară din planurile lor fără a suporta penalizarea de 10%. Potrivitsecțiunii 113 din Legea privindstabilirea fiecărei comunități pentru îmbunătățirea pensionării (SECURE) – semnată în lege în decembrie 2019 – noilor părinți li se permite să retragă maximum 5.000 USD din planurile lor fără penalități pentru plata cheltuielilor de adopție sau naștere.

Opțiuni când părăsiți un angajator

Opțiunile de retragere cu sumă forfetară nu sunt la fel de limitate atunci când părăsiți un angajator pentru un alt loc de muncă sau dacă vă retrageți. Puteți lua o distribuție forfetară fără penalități din planul 401 (k) al unui angajator anterior până la soldul total al contului dobândit.  După plasarea unei cereri de distribuție, sponsorul sau custodele planului vă trimite un cec direct, iar contul este închis cu custodele.

Dacă aveți unsold Roth 401 (k), nu sunt reținute taxe – cu planurile tradiționale 401 (k) tradiționale înainte de impozitare, sponsorii rețin impozite din sold înainte de a tăia cecul.În ambele cazuri, dacă aveți sub 59½, vi se aplică o penalitate de 10%.

Puteți evita taxele și penalitățile prin transferarea retragerii forfetare într-un cont individual de pensionare (IRA).  În acest caz, cecul se face către custodele IRA, nu pentru dvs. – deși ar trebui să fie marcat „în beneficiul” dvs. Deoarece nu ați primit niciodată fondurile în numerar, nu sunteți taxat.

Fapt rapid

Fondurile retrase din 401 (k) dvs. trebuie reportate într-un alt cont de pensionare în termen de 60 de zile pentru a evita impozitele și penalitățile.

Dacă schimbați joburile, o altă opțiune este sătreceți peste 401 (k) în 401 (k) la noul dvs. angajator, dacă acel nou plan permite această opțiune. Examinați cu atenție toate alegerile înainte de a vă decide.

Considerații speciale pentru retrageri

Cel mai mare beneficiu al unei distribuții forfetare din planul dvs. 401 (k) – fie la pensionare, fie la părăsirea unui angajator – este capacitatea de a accesa toate economiile de pensionare simultan. Banii nu sunt restricționați, ceea ce înseamnă că îi puteți folosi după cum doriți. Puteți chiar să îl reinvestiți într-o gamă mai largă de investiții decât cele oferite în cadrul 401 (k).

Deoarece contribuțiile la un 401 (k) sunt amânate de impozite, creșterea investiției nu este supusă impozitului pe câștigurile de capital în fiecare an. Cu toate acestea, odată ce se face o distribuție forfetară, pierdeți capacitatea de a câștiga în mod amânat, ceea ce ar putea duce la scăderea rentabilității investiției în timp.

Reținerea impozitului pe soldurile 401 (k) înainte de impozitare s-ar putea să nu fie suficientă pentru a acoperi datoria dvs. fiscală totală în anul în care primiți distribuția, în funcție de categoria dvs. de impozit pe venit. Cu excepția cazului în care puteți minimiza impozitele la retragerile de 401 (k), o factură fiscală mare consumă în continuare suma forfetară pe care o primiți.

În cele din urmă, accesul la soldul contului complet dintr-o dată reprezintă o tentație mult mai mare de a cheltui. Eșecul în departamentul de autocontrol ar putea însemna mai puțini bani la pensionare. Este mai bine să evitați tentația, în primul rând, prin depunerea directă a fondurilor într-un IRA sau în noul dvs. angajator 401 (k), dacă acest lucru este permis.