Poate fi confiscat sau decorat My 401 (K)?
Dacă sunteți mai în vârstă și vă confruntați cu datorii, s-ar putea să vă faceți griji că fondurile din contul companiei 401 (k) ar putea fi exploatate de creditori pentru a vă satisface obligațiile financiare.
Din fericire, aceste active sunt, îngeneral, încondiții desiguranță dela confiscare sau sechestre de către creditori, cum ar fi băncile, cel atâta timp la careacestea rămân în contul 401 (k). Același lucru nu se aplică în general dacă datorați impozite sau penalități înapoi guvernului federal. În funcție de starea în care locuiți, contul dvs. poate fi, de asemenea, vulnerabil dacă sunteți proprietarul unei companii mici, cu propriul dvs. 401 (k) independent.
Chei de luat masa
- Banii economisiți într-un cont de pensionare calificat, cum ar fi un plan 401 (k), sunt de obicei protejați de creditorii privați atâta timp cât banii rămân în cont.
- Cu toate acestea, IRS poate veni după fondurile de pensionare pentru a rambursa impozitele sau alte obligații federale.
- Acțiunile legale pot avea, de asemenea, succes în utilizarea fondurilor 401 (k) pentru a plăti pensia alimentară sau pensia alimentară care se află în restanță.
401 (k) dvs. este în general sigur de creditorii comerciali
Motivul pentru care 401 (k) și alte planuri de pensionare calificate sunt interzisecreditorilor comerciali își are originea în statutul lor juridic special.În temeiul Legii privind asigurarea venitului la pensionare din 1974 (ERISA), fondurile din 401 (k) dvs. vă aparțin în mod legal numai după ce le retrageți ca venit. Până atunci, acestea sunt în mod legal proprietatea administratorului planului – angajatorul dvs. – care nu le poate elibera altcuiva decât dvs.
Această protecție ERISA înseamnă că economiile deținute într-un 401 (k) obișnuit sunt protejate de confiscarea creditorilor comerciali, chiar dacă depuneți falimentul. Într-adevăr, protecția pentru fondurile deținute în conturile 401 (k) este mai mare decât pentru cele deținute într-un IRA, care nu sunt acoperite de ERISA și sunt Legii din 2005 privind prevenirea abuzului în caz de faliment și protecția consumatorilor (BAPCPA), 1 milion de dolari din economiile dvs. IRA sunt scutite de sechestru în caz de faliment.
Cu toate acestea, merită menționat faptul că fondurile sunt protejate numai atât timp cât sunt în contul dvs. 401 (k). Odată ce le retrageți, din orice motiv, acele distribuții sunt un joc corect pentru creditori.
Un Solo 401 (k) ar putea fi mai vulnerabil
401 (k) independent apelează în parte companiilor cu o singură persoană, datorită libertății lor față de cerințele de conformitate ale ERISA. Dezavantajul lor este însă că aceste conturi nu se bucură de protecția federală a ERISA împotriva creditorilor, iar fondurile lor pot fi accesate mai ușor de creditorii comerciali decât omologii lor sponsorizați de companie.
Acestea fiind spuse, solo 401 (k) poate fi acoperit de alte protecții, inclusiv legislația de stat care protejează conturile de pensionare care nu sunt ERISA. Dacă aveți un astfel de cont și sunteți îngrijorat de confiscarea fondurilor lor de către creditori, solicitați asistență profesională de la un consilier financiar sau avocat care este familiarizat cu tratamentul solo 401 (k) în statul dvs.
Federații vă pot atinge fondurile 401 (k) pentru impozite, mai mult
401 (k) dvs. nu este scutit de sechestru sau sechestru dacă datorați impozite federale pe venit în întârziere.În general, dacă sunteți eligibil să luați o distribuție din 401 (k), chiar și cu penalități, IRS îl poate sechestra pentru a vă achita datoria. Cu toate acestea, dacă nu vi se permite să luați distribuții din contul dvs. din cauza restricțiilor de vârstă sau a altor planuri, IRS nu are voie să înlocuiască aceste reglementări.
Alte niveluri de guvernare nu au puterea autorităților federale. În cea mai mare parte, nu puteți fi forțat să utilizați fonduri din banii dvs. 401 (k) pentru a plăti venituri de stat și locale, proprietăți sau alte impozite.
Deși este un motiv mai puțin obișnuit decât impozitele restante, guvernul federal poate, de asemenea, să vă confisceze sau să vă decoreze 401 (k) dacă ați comis o infracțiune federală și vi se solicită să plătiți amenzi sau penalități. În plus, vi se poate cere să vă retrageți din planul dvs. dacă vi se constată, într-o hotărâre civilă sau penală, că v-ați gestionat greșit planul sau ați comis fraude.
În timp ce IRS poate obține fonduri de la 401 (k) pentru a rambursa impozitele, guvernele de stat și locale nu se bucură de aceeași putere.
Pensia alimentară și alimentația pentru copii pot fi luate dintr-un 401 (k)
Printre puținele datorii în care creditorii vor reuși să obțină fonduri din 401 (k) dvs. se numără cele legate de obligațiile familiale. Dacă datorați pensie alimentară sau pensie alimentară neplătită, vi se poate solicita să retrageți fonduri din 401 (k) pentru a achita datoria. Dacădivorțezi, soțul tău ar putea avea dreptul la o parte din contul tău.
În astfel de cazuri, un soț care transmite ceea ce este cunoscut ca un ordin calificat de relații interne (QDRO) poate reuși să fie adăugat la 401 (k) dvs. ca „beneficiar alternativ”. Apoi, o instanță poate dispune ca fondurile din cont să fie direcționate către soțul dvs., mai degrabă decât către dvs., în cazul în care aveți restanțe semnificative în ceea ce privește acele obligații familiale.
În timp ce legile care guvernează QDRO-urile variază în funcție de stat, aceste ordine pot avea succes chiar dacă nu aveți încă vârsta suficientă pentru a retrage fonduri fără penalități și pot permite renunțarea la aceste penalități pentru retragerile necesare pentru a îndeplini obligațiile de pensie alimentară sau pensie alimentară.
Consilier Insight
Donald P. Gould Gould Asset Management, Claremont, California.
Răspunsul general este nu, un creditor nu poate sechestra sau garanta activele dvs. 401 (k). Planurile 401 (k) sunt guvernate de o lege federală cunoscută sub numele de ERISA (Employee Retirement Income Security Act of 1974). Activele din planurile care intră sub incidența ERISA sunt protejate de creditori.
O excepție o constituie drepturile fiscale federale; IRS vă poate atașa activele 401 (k) dacă nu plătiți impozitele datorate. IRA-urile nu intră sub incidența ERISA, dar oferă un anumit grad de protecție a creditorilor.
În general, primele active de 1 milion de dolari IRA sunt protejate împotriva unei cereri de faliment. Legea individuală a statului poate oferi protecție suplimentară dincolo de aceasta.