CPA, CFA sau CFP®: alegeți abrevierea cu înțelepciune

Trei dintre cele mai cunoscute desemnări profesionale din industria financiară sunt contabil public certificat (CPA), analist financiar autorizat (CFA) și planificator financiar certificat (CFP®). Fiecare are un accent central în carieră și indică propria cale profesională.

Mai jos sunt detalii despre cursurile și studiul pe care le necesită fiecare desemnare, la ce cariere duc în mod obișnuit și la cât plătesc.

Contabil public certificat (CPA)

Majoritatea oamenilor știu că un CPA este o persoană care pregătește declarații fiscale. Cu siguranță fac asta, dar pot face și mai mult. Este necesară o licență CPA pentru a efectua lucrări, inclusiv audit independent, care este, de asemenea, cunoscut sub numele de contabilitate publică.

Chei de luat masa

• O CPA ar putea gestiona nevoile contabile ale unei companii publice sau ale unui fond de acoperire.
• Un CFA vă poate duce în ușa unei firme financiare din Wall Street.
• O PCP ar putea începe o nouă afacere axată pe planificarea investițiilor private.

De fapt, nu este necesară o licență CPA pentru pregătirea declarațiilor fiscale. Legile statului guvernează calificările necesare.

Cerințe CPA

Cerințele variază în funcție de stat, dar majoritatea necesită o diplomă de licență cu 120 de ore semestriale ca o condiție prealabilă pentru susținerea examenului CPA.

Pentru a obține desemnarea CPA, solicitanții trebuie să promoveze examenul respectiv, să obțină experiență de lucru relevantă și să îndeplinească unele cerințe educaționale suplimentare. Cerințele educaționale constau, de obicei, în 24-30 de ore semestriale în contabilitate, obținute printr-un absolvent sau o diplomă de licență în afaceri.

Multe state necesită, de asemenea, un minim de unul sau doi ani de experiență în contabilitate și / sau audit. Unele state necesită până la 150 de ore semestriale pentru a obține CPA.

Mulți studenți aleg să urmeze un master în contabilitate pentru a-și îndeplini cerințele educaționale.

Examenul CPA

Examenul CPA este un obstacol în sine. Examenele sunt administrate de Institutul American al Contabililor Publici Autorizați, care este organul de conducere al APC-urilor din Statele Unite.

Examenul de 14 ore constă din patru secțiuni:

• Audit și atestare
• Contabilitate și raportare financiară
• Regulament
• Mediul de afaceri și concepte

Calea carierei CPA

Studenții universitari de contabilitate pot obține oferte de muncă cu mult înainte de a absolvi. Contabilii sunt solicitați și acest lucru nu se așteaptă să se schimbe în viitorul apropiat.

Potrivit Biroului Statisticilor Muncii din SUA, se preconizează că ocuparea forței de muncă în domeniu va crește cu 6% pe an până în 2028. Salariul mediu a fost de 71.550 USD începând cu 2019.

Un CPA care dorește să avanseze într-o poziție corporativă de nivel superior are nevoie de cel puțin doi până la trei ani de experiență la o firmă majoră de contabilitate.

Pentru solicitanții de locuri de muncă mai ambițioși, pozițiile profitabile CPA sunt disponibile în contabilitatea fondurilor speculative. Regulile contabile mai dure stabilite prin Legea Sarbanes-Oxley în 2002 au deschis multe oportunități suplimentare pentru companiile publice. Cerințele principale pentru aceste posturi sunt experiența și o pregătire educațională excelentă.

Cei care nu sunt nerăbdători să urce pe scara corporativă pot găsi o poziție în aproape orice oraș la o firmă de contabilitate mai mică.

Chartered Financial Analyst (CFA)

CFA are o reputație de talie mondială în comunitatea de afaceri, iar deținătorii de navlositori CFA lucrează în multe țări din întreaga lume. Programul CFA este foarte larg și ar putea fi descris mai în mod adecvat ca echivalentul unui master în finanțe cu minori însoțitori în contabilitate, economie, analiză statistică și gestionarea portofoliului.

---

CPA-urile sunt angajate de companii mari și mici din orașele din SUA Majoritatea CFA-urilor lucrează pentru brokeri sau instituții bancare mari. Multe CFP-uri ies singure, lucrând la comision pentru persoane cu valoare netă ridicată.

Desemnarea CFA nu este o cerință legală pentru a îndeplini munca de analist financiar, dar este una dintre cele mai bune modalități de a intra în poarta unuia dintre cele mai dificile domenii de intrare.

Cea mai bună modalitate de a obține un loc de muncă în finanțe pe Wall Street este să obțineți un master în administrarea afacerilor de la una dintre câteva școli exclusive, inclusiv Wharton, Harvard și Stanford. Cea de-a doua modalitate cea mai bună este să câștigi statutul CFA și să ai o experiență bună în industrie.

În unele cazuri, o denumire CFA are o stimă mai mare decât un MBA.

Cerințe CFA

Desemnarea CFA și-a câștigat reputația printr-un proces istovitor pe care candidații trebuie să-l suporte pentru a câștiga o carte CFA de la Institutul CFA.

Examenul este deschis oricui are o diplomă de licență și o experiență de trei ani, dar singurele persoane cu șanse realiste de promovare sunt cele care sunt serioase în domeniu.

Examenul CFA

Pentru a câștiga statutul CFA, candidații trebuie să promoveze un examen de șase ore la fiecare dintre cele trei niveluri. Primul examen este disponibil de două ori pe an, în iunie și decembrie, iar celelalte sunt disponibile numai în iunie.

Ratele de promovare pentru cele trei teste sunt de obicei mai mici de 55% și, dacă nu reușiți al doilea sau al treilea examen, trebuie să așteptați un an pentru a-l lua din nou.

Cele trei teste au materiale suprapuse pe subiecte precum etica și analiza financiară. În general, primul test acoperă principii financiare largi, al doilea este un examen intensiv de analiză financiară și contabilitate, iar al treilea acoperă gestionarea portofoliului și luarea deciziilor.

Cariere CFA

Potrivit Institutului CFA, 49% dintre deținătorii de charter lucrează pentru investitori instituționali în calitate de analiști interni, 16% lucrează pentru brokeri și 29% lucrează pentru universități, guvern și alți angajatori non-profit.

Deși nu sunt la fel de numeroase ca locurile de muncă CPA, locurile de muncă legate de CFA sunt în general mai profitabile. Studiul de compensare a membrilor Institutului CFA raportează că compensația mediană este de aproximativ 300.000 USD, inclusiv salariul de bază și bonusurile sau participarea la capital.

Titlurile posturilor lor includ analist financiar, manager de portofoliu, director de investiții și manager de portofoliu.

Planificator financiar certificat (CFP®)

Planificatorul financiar certificat (CFP®) este singura desemnare dintre cele trei care se concentrează pe investiții. Cei care o câștigă sunt consilieri financiari calificați pentru a crea și implementa planuri financiare pentru investitori.

Câștigarea acestuia servește ca un curs de studiu extrem de practic pentru cei care doresc să lucreze direct cu investitori individuali.

Cerințe PCP și examen

Cerințele de bază pentru CFP®, așa cum sunt specificate de CFP® Board of Standards, sunt o diplomă de licență în orice major, trei ani de experiență în planificarea financiară și promovarea unui examen de 10 ore. Examenul de 10 ore acoperă planificarea investițiilor, asigurările, planificarea imobiliară, gestionarea riscurilor, impozitele și planificarea pensionării.

Cu câteva scutiri, solicitanții pentru a susține examenul trebuie să finalizeze un curs de studiu stabilit în domeniile relevante de planificare financiară. Există șase cursuri obligatorii care se desfășoară pe campusurile universitare la nivel național și durează aproximativ nouă luni. Ei includ:

• Planificarea financiară: proces și mediu
• Bazele planificării asigurărilor
• Impozitul pe venit
• Planificarea nevoilor de pensionare
• Investiții
• Bazele planificării imobiliare

Cariere CFP

Oamenii care beneficiază cel mai mult de denumirea CFP® sunt de obicei cei care doresc să lucreze direct cu clienți individuali.

Există oportunități la nivel național pentru persoanele cu CFP®, dar nu este neapărat cheia unui loc de muncă bine plătit. Poate fi cheia unui rol antreprenorial. Potențialul de venit este determinat de performanța vânzărilor consultantului financiar, nu de o scală salarială.

Cum se alege

În alegerea pe care să o urmăriți, întrebați-vă ce fel de muncă doriți să faceți, unde doriți să lucrați și dacă doriți să lucrați ca angajat cu salariu garantat sau ca antreprenor unde cerul (și subsolul) este limită.

Dintre cele trei denumiri, numai CPA este guvernat de legile statului în sau pentru a proteja interesul public.

Indiferent de alegerea dvs., fiecare dintre aceste trei denumiri financiare va oferi ample oportunități profesionale în schimbul timpului și energiei cheltuite pentru a le câștiga.