Pot IRA-urile să reducă venitul dvs. impozabil?
Da, vă puteți reduce venitul impozabil și factura fiscală contribuind la un cont individual de pensionare (IRA). Dar depinde, în primul rând, de tipul de IRA pe care îl aveți. Continuați să citiți pentru a afla cum să vă reduceți venitul impozabil prin deschiderea unui IRA.
Chei de luat masa
- Contribuțiile la un IRA tradițional vă pot reduce venitul brut ajustat (AGI) pentru acel an cu o sumă dolar pe dolar.
- Dacă aveți un IRA tradițional, venitul dvs. și orice plan de pensionare la locul de muncă pe care îl dețineți poate limita suma cu care AGI-ul dvs. poate fi redus.
- Contribuțiile la un IRA Roth nu vă scad venitul brut ajustat.
IRA tradițional
Dacă contribui la un IRA tradițional, răspunsul este cu siguranță da. Adică, cu excepția cazului în care venitul dvs. și un plan de pensionare la locul de muncănu vă faceligibil să deduceți aceste contribuții.
Banii depuși într-un IRA tradițional reduc venitul brut ajustat (AGI) pentru anul fiscal respectiv în funcție de dolar cu dolar, presupunând că se încadrează în limitele anuale de contribuție (a se vedea mai jos). Așadar, o contribuție eligibilă de, să zicem, 2.000 USD ar putea reduce AGI-ul dvs. cu 2.000 USD, oferindu-vă o reducere fiscală pentru anul respectiv. Această mișcare este ceea ce este cunoscut sub numele de a contribui cu dolari pretax.
Roth IRA
O contribuție la un IRA Roth nu reduce AGI-ul dvs. în anul fiscal pe care îl faceți. Contribuțiile Roth sunt finanțate cu dolari după impozitare, ceea ce înseamnă că nu există nicio deducere în momentul depunerii. Cu toate acestea, atunci când banii sunt retrași din cont (probabil după ce vă retrageți), nu se datorează niciun impozit pe venit.
Dar plătiți impozite pe distribuțiile de la IRA-ul dvs. tradițional în anul în care le luați. Acestea sunt sumele pe care le retrageți, care se consideră venituri impozabile. Prin urmare, acestea pot crește semnificativ suma impozitului pe care îl datorați.
Desigur, fondurile dvs. cresc fără taxe în timp ce vă aflați în contul cuambele tipuri de IRA-uri.
Limite de contribuție IRA
Internal Revenue Service (IRS) plasează limite privind suma pe care sepoate investi anual într -un IRA, dacă alegeți să mergeți înjos Roth sau calea tradițională IRA. Pentru 2021, limita IRA pentru contribuabili este de 6.000 USD plus o contribuție de recuperare de 1.000 USDpentru contribuabilii care au peste 50 de ani. Contribuțiile maxime se aplică în mod colectiv tuturor IRA-urilor dvs., ceea ce înseamnă că nu sunt per cont.
IRS impune penalități dacă contribuiți mai mult decât suma anuală permisă la un IRA.
Limite tradiționale IRA
IRS permite deduceri pe contribuții la un IRA tradițional, dar deducerea poate fi redusă sau eliminată treptat dacă dvs. (sau soțul dumneavoastră, dacă depuneți în comun) sunteți acoperit de un plan de pensionare la locul de muncă.
Pentru anul fiscal 2021, un singur deponent acoperit de un plan la locul de muncă poate lua o deducere completă în cazul în care AGI-ul lor este sub 66.000 USD sau parțial dacă câștigă între 66.000 USD și 76.000 USD. Deducerea este eliminată peste această sumă.
Un cuplu căsătorit în care soțul care contribuie cu IRA este acoperit de un plan de pensionare la locul de muncă poate lua o deducere completă dacă AGI-ul lor este sub 105.000 USD anual, unul parțial dacă este între 105.000 $ și 125.000 USD și niciunul dacă AGI-ul lor depășește suma respectivă. Dacă celălalt soț are planul la locul de muncă, eliminarea se aplică unui venit comun între 198.000 $ și 208.000 $.
Limitele Roth IRA
Participarea dvs. la un plan la locul de muncă nu vă afectează contribuțiile Roth IRA. Venitul dvs., pe de altă parte, da. Mai exact, venitul brut ajustat modificat (MAGI) determină dacă puteți contribui sau nu la un IRA Roth și cât puteți contribui.
Contribuabilii singuri sunt bine plecați până când MAGI ajunge la 125.000 de dolari. Dacă se încadrează între 125.000 și 140.000 de dolari, aceștia se confruntă cu o reducere treptată a sumei pe care o pot contribui. Pentru depunătorii în comun, eliminarea treptată se aplică veniturilor cuprinse între 196.000 și 206.000 USD. Depășiți aceste limite externe și nu puteți finanța deloc un IRA Roth.
Venitul brut ajustat modificat (MAGI) este AGI-ul dvs., cu anumite deduceri fiscale adăugate din nou, inclusiv cele pentru contribuțiile tradiționale IRA, dobânzi la obligațiuni și împrumuturi studențești, impozite pe cont propriu și venituri străine.
Cum să vă reduceți MAGI
Iată câteva modalități de a vă reduce veniturile, astfel încât să puteți contribui la un IRA Roth.
Contribuie la serviciu
Contribuțiile înainte de impozit pe care le faceți unui plan de pensionare la locul de muncă, cum ar fi un plan de pensii 401 (k), 403 (b), 457 sau un plan de economii economice, sunt deduse din venitul dvs. impozabil.89 Limita de contribuție pentru angajații care participă la 401 (k), 403 (b), cele mai multe 457 de planuri de pensionare și planul de economii economice al guvernului federal este de 19.500 USD atât pentru 2020, cât și pentru 2021. Limita de contribuție de recuperare pentru angajați cu vârsta peste 50 de ani și care participă la aceste planuri este de 6.500 USD.
Contribuiți la un HSA
Dacă polița dvs. de asigurări de sănătate are o deductibilă de cel puțin 1.400 USD (unic) sau 2.800 USD (familie), vă puteți califica pentru a face contribuții pretax la un cont de economii de sănătate (HSA).
Noile limite IRS pentru HSA au crescut cu 50 USD pentru acoperirea individuală și 100 USD pentru acoperirea familiei, aducându-le la 3.600 USD și respectiv 7.200 USD. Banii din HSA nu expiră la sfârșitul anului. Este al tău, chiar dacă îți schimbi angajatorul sau polița de asigurări de sănătate.
Contribuiți la un ASF
O variantă a HSA se numește un cont de cheltuieli flexibil (FSA), pe care îl oferă unii angajatori. Limita de contribuție pentru 2021 rămâne aceeași cu 2020 – până la 2.750 USD pentru o ASF pentru îngrijirea sănătății sau o ASF cu scop limitat.
De obicei, există o perioadă de înscriere deschisă în toamnă, timp în care trebuie să vă înscrieți. În mod normal, nu puteți contribui atât la FSA, cât și la HSA în același an, deși există câteva excepții.
Contribuiți la o ASF pentru îngrijirea dependenților
Dacă plătiți pentru îngrijirea copiilor sau pentru îngrijirea copiilor pentru adulți, este posibil să puteți contribui cu până la 5.000 USD în câștiguri înainte de impozit la un cont de cheltuieli flexibile pentru îngrijire dependentă. La fel ca un FSA obișnuit, acesta necesită de obicei să vă înscrieți într-o perioadă de înscriere deschisă, cu excepția cazului în care aveți un eveniment de calificare (cum ar fi nașterea unui copil).16
Reduceți veniturile din programul C.
Venitul din muncă independentă pensie simplificată a angajaților (SEP), solo 401 (k) sau la un alt plan de pensionare deductibil din impozite, dacă este cazul.19 În timp ce participați, verificați și deducerile non-comerciale.
Revendicați pierderile de capital
Dacă aveți pierderi de capital care depășesc câștigurile de capital, puteți aplica până la 3.000 USD împotriva veniturilor obișnuite. Această strategie este adesea trecută cu vederea ca o modalitate de a reduce MAGI. Revendicarea pierderilor de capital este complexă, iar IRS are reguli pe care trebuie să le respectați. Consultați-vă consilierul fiscal pentru a vă asigura că respectați.
Linia de fund
Conturile individuale de pensionare sunt o modalitate excelentă de a vă reduce datoria fiscală. Dar rețineți că există restricții la conturile pe care le puteți deține și la cât puteți contribui. De asemenea, puteți examina alte opțiuni pentru a vă reduce veniturile impozabile, inclusiv HSA și FSA. Când aveți dubii, consultați întotdeauna un profesionist financiar pentru a evita orice greșeală.