Cum să evitați plata impozitelor pe veniturile din asigurările sociale
1 mai 2021 15:12
Cum să evitați plata impozitelor pe veniturile din asigurările sociale
Securitatea socială este impozabilă? Pentru majoritatea americanilor, este. Adică, majoritatea celor care primesc prestații de securitate socială plătesc impozitul pe venit cu până la jumătate sau chiar 85% din acești bani, deoarece venitul lor combinat din securitatea socială și alte surse îi împinge peste pragurile foarte mici pentru impozite.
Cu toate acestea, puteți utiliza câteva strategii, înainte și după pensionare, pentru a limita valoarea impozitului pe care îl plătiți pentru prestațiile de securitate socială. Citiți în continuare pentru a afla ce puteți face începând de astăzi pentru a minimiza suma impozitelor pe venit pe care le plătiți după pensionare.
Chei de luat masa
Până la 50% din veniturile din asigurările sociale sunt impozabile pentru persoanele cu un venit total brut, inclusiv securitatea socială de cel puțin 25.000 USD sau cuplurile care depun împreună cu un venit brut combinat de cel puțin 32.000 USD.
Până la 85% din prestațiile de asigurări sociale sunt impozabile pentru o persoană cu un venit brut combinat de cel puțin 34.000 USD sau un cuplu care depune împreună cu un venit brut combinat de cel puțin 44.000 USD.
Pensionarii care au venituri mici, altele decât securitatea socială, nu vor fi impozitați pe beneficiile lor. De fapt, este posibil să nu fie nevoie să depuneți o declarație.
Accentul dvs. ar trebui să fie să plătiți mai puține impozite globale pe venitul combinat.
Un cont de pensionare cu avantaje fiscale precum Roth IRA vă poate ajuta.
Cât din venitul dvs. de asigurări sociale este impozabil?
Plățile de asigurări sociale au fostsupuse impozitării peste anumite limite de venit din 1983. De atunci, nu s-au efectuat ajustări ale inflației la aceste limite, astfel încât majoritatea persoanelor care primesc prestații de asigurări sociale și au alte surse de venit plătesc unele impozite pe prestații.
Niciun contribuabil, indiferent de venit, nu are toate beneficiile de asigurări sociale impozitate. Nivelul superior este de 85% din beneficiul total. Iată cum calculează serviciul de venituri interne (IRS) cât este impozabil:
Calculul începe cu venitul brut ajustat de la securitatea socială și toate celelalte surse. Aceasta poate include salarii, câștiguri independente, dobânzi, dividende, distribuții minime necesare din conturi de pensionare calificate și orice alt venit impozabil.
Apoi, se adaugă orice dobândă scutită de impozit. (Nu, nu este impozitat, dar intră în calcul.)
Dacă totalul respectiv depășește nivelurile minime impozabile, cel puțin jumătate din beneficiile dvs. de asigurări sociale vor fi considerate venituri impozabile. Apoi, trebuie să luați deducerea standard sau să detaliem deducerile pentru a ajunge la venitul dvs. net.
Suma pe care o datorați depinde exact de locul în care numărul respectiv se plasează în tabelele impozitului pe venit federal.
Venit combinat = venitul dvs. brut ajustat + dobânda netaxabilă + jumătate din prestațiile dvs. de asigurări sociale
Cote de impozitare individuale
Beneficiile vor fi supuse impozitului dacă depuneți o declarație de impozitare federală ca persoană fizică și venitul brut combinat din toate sursele este după cum urmează:
Între 25.000 și 34.000 de dolari: este posibil să trebuiască să plătiți impozit pe venit cu până la 50% din beneficiile dvs.
Mai mult de 34.000 USD:Până la 85% din beneficiile dvs. pot fi impozabile.
IRS areo foaie de lucru care poate fi utilizată pentru a calcula impozitul pe venit total datorat dacă primiți prestații de securitate socială. Când finalizați acest exercițiu de aritmetică, de obicei lung, veți constata că venitul dvs. impozabil a crescut cu până la 50% din suma pe care ați primit-o de la asigurările sociale dacă venitul dvs. brut depășește 25.000 USD pentru o persoană sau 32.000 USD pentru un cuplu. Procentul impozitat crește la 85% din plata dvs. de asigurări sociale dacă venitul combinat depășește 34.000 USD pentru o persoană sau 44.000 USD pentru un cuplu.
De exemplu, să spunem că ați fost un contribuabil individual care a primit suma medie de securitate socială, 16.000 USD, în 2020. Ați avut 20.000 USD în „alte” venituri. Adăugați-le împreună și veți avea un venit brut de 36.000 USD sau un venit combinat de 28.000 USD (venit brut + jumătate din prestațiile de asigurări sociale). Aceasta se încadrează în intervalul de la 25.000 la 34.000 de dolari pentru 50% din beneficiile care sunt impozitate, astfel încât jumătate din asigurările dvs. sociale, sau 8.000 de dolari, sunt considerate venituri impozabile.
Venitul dvs. net se va baza pe jumătate din venitul dvs. de securitate socială (8.000 USD) plus toate celelalte venituri (20.000 USD), minus deducerea standard sau deducerile dvs. detaliate. (Desigur, poate deveni mai complicat pentru unii contribuabili, dar vom păstra acest exemplu simplu.)
Cote de impozitare căsătorite
Pentru cuplurile care depun o declarație comună, beneficiile dvs. vor fi impozabile dacă dvs. și soția dvs. aveți un venit combinat după cum urmează:
Între 32.000 și 44.000 de dolari: poate fi necesar să plătiți impozit pe venit cu până la 50% din beneficiile dvs.
Mai mult de 44.000 USD: Până la 85% din beneficiile dvs. pot fi impozabile.
De exemplu, să presupunem că sunteți un cuplu semi-pensionar care depuneți în comun și că aveți un beneficiu combinat de securitate socială de 26.000 USD, în 2020. Ați avut 30.000 USD în „alte” venituri. Adăugați-le pe cele două împreună și veți avea un venit brut de 56.000 USD sau un venit combinat de 43.000 USD (venit brut plus jumătate din beneficiile dvs. de asigurări sociale). Acest venit combinat se încadrează în intervalul 32.000 – 44.000 USD, ceea ce înseamnă că jumătate din beneficiile dvs. sau 13.000 USD vor fi impozabile.
Venitul dvs. net impozabil se va baza pe jumătate din venitul dvs. de securitate socială (13.000 USD) plus toate celelalte venituri (30.000 USD), minus deducerea standard sau deducerile dvs. detaliate.
Instrument de impozitare a prestațiilor de securitate socială
Acesta fiind IRS, exemplul simplu de mai sus s-ar putea să nu se aplice pentru dvs. Acest asistent fiscal interactiv vă va conduce prin diferitele complicații posibile și va calcula ce parte din venitul dvs. este impozabilă.
O notificare IRS descrie regulile fiscale pentru beneficii.
Beneficiile pentru soț, supraviețuitor, invaliditate și SSI sunt impozabile?
Toate aceste programe respectă aceleași reguli generale ca și programul de securitate socială pentru pensionari, cu o singură excepție: Venitul suplimentar de securitate sau SSI pe scurt, nu este un program de securitate socială. Este un program separat pentru persoanele nevoiașe și cu dizabilități, iar plățile de la acesta nu sunt impozabile.
Prestații soțiale
ÎnNormele în beneficiul conjugal sunt aceleași ca șipentru toți ceilalți destinatari desecuritate socială. Dacă venitul dvs. depășește 25.000 USD, veți datora impozite pentru până la 50% din valoarea beneficiului. Procentul crește la 85% dacă venitul dvs. depășește 34.000 USD.
Beneficii de supraviețuitor
Prestațiile pentru supraviețuitoriplătite copiilor sunt rareori impozitate, deoarece puțini copii au alte venituri care ating limitele impozabile. Părinții sau tutorii care primesc prestațiile în numele copiilor nu trebuie să raporteze prestațiile ca venituri.
Indemnizații de invaliditate
Prestațiile deinvaliditate de securitatesocială respectă aceleași reguli de impozitare ca și programul pentru pensionari de securitate socială. Adică, beneficiile sunt impozabile dacă venitul brut al beneficiarului este peste un anumit nivel. Pragul actual este de 25.000 USD pentru o persoană și 32.000 USD pentru un cuplu care depune în comun.
Beneficii SSI
Venitul suplimentar de securitate (SSI) nu este asigurarea socială, ci un program bazat pe nevoi pentru persoanele în vârstă, cu dizabilități sau nevăzători. Beneficiile SSI nu sunt impozabile.
Plata impozitelor pe asigurările sociale
Ar trebui să obțineți o declarație de prestații de securitate socială (formularul SSA-1099) în fiecare ianuarie, în care să detaliați beneficiile pe care le-ați primit în anul fiscal anterior.Îl puteți utiliza pentru a determina dacă datorați impozitul federal pe venit pentru beneficiile dvs. Informațiile sunt disponibile online dacă vă înscrieți pe site-ul de securitate socială.
Dacă datorați impozite pe beneficiile dvs. de securitate socială, puteți efectua plăți trimestriale la IRS sau puteți reține impozite federale din plățile dvs. înainte de a le primi.
Impozite de stat pe asigurările sociale
Există 13 state care taxează prestațiile de securitate socială în unele cazuri. Dacă locuiți într-unul dintre aceste state – Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, New Mexico, Dakota de Nord, Rhode Island, Utah, Vermont și Virginia de Vest – consultați agenția fiscală de stat.89 La fel ca impozitul federal, modul în care aceste agenții impozitează securitatea socială variază în funcție de venit și de alte criterii.
Când securitatea socială nu este impozabilă
Nu veți datora impozite federale pe beneficiile dvs. de asigurări sociale dacă venitul dvs. total scade sub pragurile impozabile stabilite de IRS.
Nu veți datora impozite de stat pe beneficiile dvs. dacă locuiți în oricare dintre cele 37 de state care nu impozitează acest venit. Puteți reduce la minimum sarcina fiscală adoptând una dintre strategiile de mai jos.
1.400,66 dolari
Beneficiul mediu lunar de securitate socială din octombrie 2020. Este vorba de 16.807,92 USD pe an.
3 moduri de a evita impozitele pe prestații
Cea mai simplă modalitate de a vă menține beneficiile de asigurări sociale libere de impozitul pe venit este de a vă menține venitul total combinat atât de scăzut încât scade sub pragurile de plată a impozitului. Cu toate acestea, puțini aleg să trăiască în sărăcie doar pentru a-și minimiza impozitele.
Un obiectiv mai realist este de a limita cât de mult impozit datoriți. Iată un rezumat al celor trei soluții:
1. Păstrați niște venituri din pensii în conturile Roth
Contribuțiile la un Roth IRA sau Roth 401 (k) se fac cu dolari după impozitare. Aceasta înseamnă că nu sunt supuși impozitării atunci când fondurile sunt retrase. Deci, distribuțiile de la Roth IRA sunt scutite de impozite, cu condiția ca acestea să fie luate după ce împlinești 59 1/2 și ai avut contul de cinci sau mai mulți ani. Distribuțiile luate dintr-un plan tradițional IRA sau 401 (k), pe de altă parte, sunt impozabile.
Asta înseamnă că plata Roth nu va afecta calculul venitului dvs. impozabil. Asta înseamnă, de asemenea, că nu va crește impozitul pe care îl datorați pentru beneficiile dvs. de securitate socială.
Acest avantaj face înțelept să se ia în considerare un amestec de conturi de pensionare obișnuite și Roth cu mult înainte de vârsta de pensionare. Amestecul vă va oferi o mai mare flexibilitate pentru a gestiona retragerile din fiecare cont și pentru a minimiza impozitele pe care le datorați pe beneficiile dvs. de securitate socială.
Un efect similar poate fi obținut prin gestionarea retragerilor dvs. din economii convenționale, conturi de pe piața monetară sau conturi protejate de impozite.
2. Retragerea veniturilor impozabile înainte de pensionare
O altă modalitate de a reduce la minimum venitul dvs. impozabil atunci când atrageți securitatea socială este să vă maximizați sau cel puțin să creșteți venitul impozabil în anii dinaintea începerii primirii de beneficii.
Ați putea fi în vârful dvs. câștigați ani între 59 ½ și pensionare. Scoateți o bucată de bani din contul de pensionare și plătiți impozitele pe acesta. Puteți să-l utilizați mai târziu fără să vă ridicați venitul impozabil.
De exemplu, puteți retrage fonduri puțin mai devreme – sau „luați distribuții”, în jargonul fiscal – din conturile de pensionare protejate de impozite, cum ar fi IRA-urile și 401 (k) s. Puteți face distribuții fără penalități după vârsta de 59½ ani. Asta înseamnă că evitați să fiți înșelați pentru că ați făcut aceste retrageriprea devreme, dar trebuie să plătiți în continuare impozitul pe venit pentru suma pe care o retrageți.
Deoarece retragerile sunt impozabile (cu excepția cazului în care este vorba de un cont Roth), acestea trebuie planificate cu atenție, cu atenția asupra celorlalte taxe pe care le veți plăti în acel an. Scopul este de a plăti mai puțin impozit prin efectuarea mai multor retrageri în această perioadă pre-securitate socială decât ați face după ce ați început să obțineți beneficii. Acest lucru necesită luarea în considerare a totalității impunerii fiscale din retrageri, prestații de securitate socială și orice alte surse.
Rețineți, de asemenea, că la vârsta de 72 de ani, trebuie să luați distribuții minime din aceste conturi, deci trebuie să vă planificați aceste retrageri obligatorii.
Această strategie are un alt beneficiu. Utilizând aceste distribuții pentru a vă spori venitul atunci când sunteți pensionat sau aproape de pensionare, ați putea fi în măsură să întârziați solicitarea de beneficii de securitate socială. Și asta va crește dimensiunea plăților.
QLAC-urile oferă plăți lunare pe viață și sunt ferite de recesiunile pieței bursiere. Atâta timp cât anuitatea respectă cerințele IRS, aceasta este scutită de regulile minime de distribuție necesare până când plățile încep după data de începere a anuității specificată.
Limitând distribuțiile și, astfel, venitul impozabil, în timpul pensionării, QLAC-urile pot contribui la minimizarea mușcăturii fiscale luate din beneficiile dvs. de securitate socială. Conform regulilor actuale, o persoană poate cheltui 25% sau 135.000 USD (oricare dintre acestea este mai puțin) dintr-un cont de economii la pensie sau IRA pentru a cumpăra un QLAC cu o singură primă. Cu cât un individ trăiește mai mult, cu atât QLAC plătește mai mult.
Venitul QLAC poate fi amânat până la vârsta de 85 de ani. Un soț sau altcineva poate fi un rentier comun, ceea ce înseamnă că ambii indivizi numiți sunt acoperiți, indiferent de cât timp trăiesc.
Rețineți că un QLAC nu ar trebui să fie cumpărat doar pentru a minimiza impozitele pe beneficiile de securitate socială. Anuitele de pensionare au atât avantaje, cât și dezavantaje, care ar trebui cântărite cu atenție, de preferință cu ajutorul unui consilier de pensii.
Securitatea socială este impozabilă?Întrebări frecvente
Iată câteva răspunsuri la cele mai frecvente întrebări despre prestațiile și impozitele de securitate socială.
Cum pot stabili dacă securitatea mea socială este impozabilă?
Adăugați venitul brut al anului, inclusiv asigurările sociale. Dacă aveți venituri mici sau deloc în plus față de securitatea socială, nu veți datora taxe pe acesta. Dacă sunteți un deponent individual și ați avut venituri brute de cel puțin 25.000 USD, inclusiv asigurările sociale pentru anul respectiv, până la 50% din beneficiile dvs. de securitate socială pot fi impozabile. Pentru un cuplu care depune în comun, minimul este de 32.000 de dolari. Dacă venitul dvs. brut este de 34.000 USD sau mai mult, poate fi impozabil până la 85%. Minimul pentru un cuplu este de 44.000 de dolari.
Ce procentaj din asigurările sociale este impozabil?
Dacă înregistrați ca persoană fizică, securitatea socială nu este impozabilă numai dacă venitul total al anului este sub 25.000 USD. Jumătate din acesta este impozabil dacă venitul dvs. este cuprins între 25.000 și 34.000 de dolari. Dacă venitul dvs. este mai mare decât acesta, până la 85% din beneficiile dvs. pot fi impozabile.
Dacă tu și soțul dumneavoastră depuneți în comun, veți datora impozite pe jumătate din prestațiile dvs. dacă venitul dvs. comun este cuprins între 32.000 și 44.000 de dolari. Dacă venitul dvs. este mai mare decât acesta, până la 85% este venit impozabil.
Trebuie să plătesc impozite locale la securitatea socială?
La această scriere, 37 de state nu impun taxe pe prestațiile de securitate socială. Ceilalți 13 impozitează unii beneficiari în anumite circumstanțe.
Veniturile din asigurările sociale sunt considerate venituri?
Da, dar puteți minimiza suma pe care o datorați în fiecare an făcând câteva mișcări înțelepte înainte și după pensionare. Luați în considerare investirea unor economii de pensionare într-un cont Roth, pentru a vă proteja retragerile de impozitul pe venit. Scoateți niște bani de pensionare după ce aveți 59½, dar înainte de a vă retrage, pentru a vă ocupa de taxe înainte de a avea nevoie de bani. Și s-ar putea să discutați cu un planificator financiar despre o renta de pensionare.
Linia de fund
Majoritatea sfaturilor cu privire la prestațiile de securitate socială se concentrează asupra momentului în care ar trebui să începeți să beneficiați de prestații. Răspunsul scurt, în aceste zile, este să aștepți până când ai 70 de ani pentru a maximiza suma pe care o primești. Dar există o altă considerație importantă și aceasta este modul în care puteți preveni beneficiile de securitate socială de a lua o mușcătură mare din venitul global de pensionare. Și răspunsul la acest lucru este să planificați cu mult timp în avans pentru a minimiza sarcina fiscală totală în timpul anilor de pensionare.