Beneficii de deces într-o renta variabilă
Majoritatea contractelor de anuitate variabilă (VA) includ o componentă de asigurare care oferă un ajutor de deces. Prestația de deces este de obicei declanșată de trecerea rentului, deși există contracte în care decesul proprietarului contractului declanșează prestația. Asta pentru că anuitățile permit proprietarului și rentierului să fie persoane diferite.
Chei de luat masa
- Prestațiile de deces într-o renta variabilă (VA) pot fi declanșate de decesul rentierului sau al proprietarului contractului.
- Taxele pentru o prestație de deces din VA fac parte din taxa de mortalitate și cheltuieli (M&E), incluse în prospectul VA, și pot ajunge până la 2% din valoarea contractului.
- Prestația standard de deces este stabilită inițial la suma investită și apoi se resetează conform contractului. Odată setat, acesta scade doar dacă proprietarul contractului efectuează o distribuție.
- Călătorii cu beneficii de deces îmbunătățite, care garantează o creștere anuală a valorii în numerar a VA, pot fi utilizate pentru a crește valoarea unui beneficiu de deces pentru destinatar.
- Înainte de a investi într-o anuitate variabilă cu taxe de M&E, luați în considerare costurile suplimentare și dacă beneficiile sunt importante în situația dvs.
Costul unei prestații de deces
Taxa pentru prestația standard de deces într-un VA face parte din taxa de mortalitate și cheltuieli (M&E), care variază în funcție de contract și clasa de acțiuni, precum și de asigurător. Clasele de acțiuni VA – care includ B, C și L – sunt de obicei legate de durata calendarului de predare a contractului. Taxele de M&E pentru fiecare clasă de acțiuni pot fi găsite în prospectul VA.
Multe VA numai pentru investiții nu includ un beneficiu standard de deces și nu au taxe de M&E. Însă pentru un VA care are o taxă de M&E, costul poate fi de până la 2% din valoarea contractului. Taxa se percepe în fiecare an, iar asigurătorii folosesc diverse metode pentru a calcula când taxa este eliminată automat din valoarea de numerar VA. Dacă aveți un VA în valoare de 250.000 USD și o taxă de 1,25% M&E, de exemplu, plătiți în esență 3.125 USD pe an pentru asigurare. Pentru mulți oameni, aceasta poate fi o modalitate foarte scumpă de a cumpăra o sumă limitată de beneficii de deces (cu un cost care continuă să crească dacă soldul VA crește).
Cum funcționează beneficiile morții
Beneficiul standard de deces într-un AV este stabilit inițial la orice sumă este investită. În funcție de VA, beneficiul de deces se resetează – fie la data aniversării contractului dacă valoarea contractului a crescut, fie ori de câte ori valoarea în numerar a contractului atinge un nou nivel maxim. Investițiile suplimentare în anuitate pot contribui, de asemenea, la creșterea prestației de deces. Odată stabilit, prestația de deces nu scade dacă contractul scade în valoare, dar scade dacă proprietarul contractului efectuează o distribuție. Ajustarea poate fi o scădere dolar cu dolar sau procentual.
Multe contracte oferă, de asemenea, un motociclist îmbunătățit care poate fi achiziționat pentru o taxă suplimentară de aproximativ 0,5% până la 1,0% din valoarea contractului. Taxa suplimentară se percepe în fiecare an. Beneficiile sporite de deces variază, dar multe contracte oferă un pas anual garantat. Contractul poate, de exemplu, să garanteze că prestația de deces va crește cu cel mult 5% pe an sau se va reseta la cea mai mare valoare a contractului. De-a lungul timpului, nu este neobișnuit ca un VA să ajungă să aibă un beneficiu de deces care este mai mare decât valoarea reală de predare a contractului.
Beneficiarii de anuități pot plăti impozitul pe venit sau pe câștigurile de capital pentru prestațiile de deces pe care le primesc, dar aceste prestații nu trebuie să treacă prin testament.
Strategii de maximizare
Dacă dețineți deja sau intenționați să achiziționați un VA cu taxe de M&E, iată câteva strategii de luat în considerare.
Pentru un investitor conservator sau cineva cu o speranță de viață scurtată, care dorește să lase banii în VA soțului său (sau altcuiva), dar este îngrijorat de realizarea unei investiții care ar putea pierde valoare, beneficiul sporit de deces oferă o soluție. Deoarece valoarea prestației sporite de deces crește în fiecare an, beneficiarul este garantat să primească cea mai mare dintre prestația de deces sau valoarea de piață VA. Nu există potențial de pierdere. Această strategie permite, de asemenea, investitorului să aloce fondurile mai agresiv, știind că există o garanție dacă ar dispărea în timpul declinului pieței.
Într-un VA existent, unde prestația de deces este mai mare decât valoarea în numerar, contractul poate fi predat parțial. Într-o predare parțială, lăsați o parte din valoarea în numerar din contract, ceea ce ajută la păstrarea unei părți din prestația de deces. Pentru ca această strategie să funcționeze, asigurați-vă că lăsați suficientă valoare în numerar în VA pentru a acoperi orice viitoare comisioane de M&E și comisioane contractuale.
De asemenea, asigurați-vă că verificați eventualele comisioane de predare rămase înainte de a efectua o distribuție și, dacă VA este un IRA, asigurați-vă că efectuați un transfer de la un administrator la altul.
consideratii speciale
În 2019, Congresul SUA a adoptatSECURE Act, care a făcut modificări la planurile de pensionare care conțin anuități. Noua hotărâre face anuitățile mai portabile. Cu alte cuvinte, dacă vă părăsiți slujba, renta dvs. 401 (k) poate fi transformată într-un alt plan la noul dvs. loc de muncă. De asemenea, noua lege privind pensionarea elimină unele dintre riscurile legale pentru furnizorii de anuitate, limitând dacă un titular de cont îi poate da în judecată dacă furnizorul dă faliment și nu poate onora plățile de anuitate.
Pentru cei care au numit beneficiari în conturile lor de pensionare, noua hotărâre a eliminat „prevederea extensibilă”.Înainte de hotărârea, un beneficiar al unei IRA ar puteaîntinde pe distribuțiile minime cerute de IRA alungul timpului, care, deasemenea întins impozitele datorate pe fondurile moștenite.
Începând cu 2020, beneficiarii care nu sunt soți trebuie să distribuie toate fondurile în contul de pensionare moștenit în termen de 10 ani de la decesul proprietarului. Cu toate acestea, există excepții de la noua lege. Prin urmare, este important ca investitorii să consulte un specialist în domeniul fiscal și financiar pentru a revizui noile modificări ale conturilor de pensionare și ale beneficiarilor lor desemnați.
Linia de fund
Anuitățile variabile cu taxe de M&E pot fi o modalitate costisitoare de a investi dacă nu aveți nevoie de beneficiile adăugate. Înainte de a lua orice decizie de investiție, este important să înțelegeți pe deplin pentru ce plătiți și să evaluați dacă costul adăugat are sens în situația dvs. particulară.