Cât sunt taxele pentru o retragere IRA?

Cât de mult veți plăti în impozite atunci când retrageți bani dintr-un cont individual de pensionare (IRA) depinde de tipul IRA, de vârsta dvs. și chiar de scopul retragerii. Uneori răspunsul este zero – nu datorezi taxe. În alte cazuri, datoriți impozitul pe venit pentru banii pe care îi retrageți. Puteți chiar să datorați o penalizare suplimentară dacă retrageți fonduri înainte de vârsta de 59 ½ ani. Pe de altă parte, după o anumită vârstă, este posibil să vi se solicite să retrageți niște bani în fiecare an și să plătiți impozite pe acestea.

Există mai multe IRA Roth și IRA tradițională sunt de departe cele mai deținute tipuri. Regulile de retragere pentru alte tipuri de IRA sunt similare cu IRA tradițional, cu unele diferențe minore unice. Acestea includ SARSEP IRA. Fiecare are reguli diferite despre cine poate deschide una. Dar, înainte de a intra în detalii, trebuie să știți că serviciul de venituri interne (IRS) se referă la o retragere dintr-un IRA ca o „distribuție”.

Chei de luat masa

• Doar IRA-urile Roth oferă retrageri fără taxe. Impozitul pe venit a fost plătit la depunerea banilor.
• Dacă retrageți bani înainte de vârsta de 59 ½, va trebui să plătiți impozit pe venit și chiar o penalitate de 10%, cu excepția cazului în care vă calificați pentru o excepție sau retrageți contribuțiile Roth (dar nu și câștigurile Roth).
• La vârsta de 72 de ani, vi se cere să retrageți bani de la orice tip de IRA, cu excepția unui Roth – indiferent dacă aveți nevoie sau nu – și să plătiți impozite pe venit.

Retrageri fără taxe: numai IRA-urile Roth

Când investiți într-un IRA Roth, vă depuneți banii după ce au fost deja impozitați. Când retrageți banii, probabil după retragere, nu plătiți niciun impozit pe banii pe care îi retrageți sau pe oricare dintre câștigurile pe care le-ați obținut investițiile. Acesta este un beneficiu semnificativ.

Pentru a profita de această retragere fără taxe, banii trebuie să fi fost depuși în IRA și reținuți timp de cel puțin cinci ani și trebuie să aveți cel puțin 59½ ani. 

Dacă aveți nevoie de bani înainte de acel moment, puteți să vă scoateți contribuțiile fără penalități fiscale. Sunt banii tăi și ai plătit deja impozitul pe aceștia.

Cu toate acestea, nu puteți atinge niciunul dintre câștigurile investiționale. Păstrați o evidență atentă a oricăror bani retrași înainte de vârsta de 59 ½ și spuneți-i administratorului să facă apel doar la contribuțiile dvs. dacă retrageți fonduri devreme. Dacă nu faceți acest lucru, vi se pot percepe aceleași penalități de retragere anticipată percepute pentru scoaterea banilor dintr-un IRA tradițional.

Dacă retrageți accidental câștigurile din investiții, mai degrabă decât contribuțiile dvs. de la un Roth IRA înainte de a fi 59½, puteți de asemenea să datorați o penalizare de 10%. Este crucial să ții evidențe atente.

„Pentru un investitor pensionar care are un 401 (k), o tehnică puțin cunoscută poate permite o retragere fără atașare a unui IRA Roth la vârsta de 55 de ani fără penalizarea de 10%”, spune James B. Twining, fondator și CEO al Financial Plan Inc. din Bellingham, Washington. „IRA Roth este” inversat „în 401 (k) și apoi retras sub excepția vârstei de 55 de ani.”

Știind că poți retrage bani fără penalități, ți-ar putea oferi încrederea de a investi mai mult într-un Roth decât ți-ai face altfel confortabil. Dacă doriți cu adevărat să aveți suficient pentru pensionare, este, bineînțeles, mai bine să evitați retragerea anticipată a banilor, astfel încât să poată continua să crească în contul dvs. fără taxe.

Impozite pe retragerile tradiționale IRA

Banii depuși într-un IRA tradițional sunt impozitați diferit de banii dintr-un Roth. Contribuiți cu venituri pretax. Fiecare dolar pe care îl depuneți reduce veniturile impozabile cu suma respectivă în anul respectiv. Când retrageți banii, atât investiția inițială, cât și câștigurile pe care le-a câștigat sunt impozitate la rata impozitului pe venit în anul în care le retrageți.

Cu toate acestea, dacă retrageți bani fiscală.  Există câteva excepții de la această penalizare (vezi mai jos).

Evitarea pedepsei de retragere timpurie

Există câteva excepții de dificultăți la penalizările pentru retragerea banilor dintr-un IRA tradițional sau din partea de câștiguri din investiții a unui IRA Roth înainte de a împlini vârsta de 59½. Excepțiile obișnuite pentru dvs. sau moștenitorii dvs. includ:

• Cheltuieli de educație calificate
• Cumpărare calificată pentru prima dată de casă
• Handicapul proprietarului IRA
• Moartea proprietarului IRA
• O taxă pentru serviciul de venituri interne pe plan
• Cheltuieli medicale nerambursate
• O chemare la datorie a unui rezervist militar

---

Excepțiile IRS sunt puțin diferite pentru IRA și pentru planurile 401 (k); chiar variază puțin pentru diferite tipuri de IRA.

De asemenea, scăpați de penalitatea fiscală dacă faceți un depozit IRA și vă răzgândiți până la data scadentă extinsă a declarației fiscale din acel an. Puteți retrage banii fără a deține penalizarea. Desigur, numerarul respectiv va fi adăugat apoi la venitul impozabil al anului.

Data cealaltă când riscați o penalitate fiscală pentru retragerea anticipată este atunci când transferați banii dintr-un IRA într-un alt IRA calificat. Cea mai sigură modalitate de a realiza acest lucru este să lucrați cu administratorul dvs. IRA pentru a aranja un transfer de la un administrator la altul, numit și transfer direct. Dacă faceți o greșeală încercând să răsturnați banii fără ajutorul unui administrator, ați putea ajunge la datorii de impozite.

„Majoritatea planurilor vă permit să introduceți numele, adresa și numărul de cont al instituției beneficiare în formularele lor de reportare. În acest fel, nu trebuie să atingeți niciodată banii sau să riscați să plătiți taxe pentru o distribuție anticipată accidentală”, spune Kristi Sullivan, planificator financiar certificat al Sullivan Financial Planning LLC din Denver, Colorado.

„În ceea ce privește transferurile IRA, puteți face doar una pe an, atunci când eliminați fizic banii dintr-un IRA, primiți încasările și apoi în termen de 60 de zile plasați banii într-un alt IRA. Dacă faceți o secundă, este complet impozabil, „spune Morris Armstrong, un consilier de investiții înregistrat la Armstrong Financial Strategies din Cheshire, Conn.

Nu ar trebui să amestecați fondurile IRA Roth cu celelalte tipuri de IRA. Dacă faceți acest lucru, fondurile Roth IRA vor deveni impozabile.

Unele state percep, de asemenea, penalități de retragere anticipată.

Când vă datorați impozitul pe venit la o retragere

Odată ce împlinești vârsta de 59½ ani, poți retrage bani fără o penalizare de 10% din orice tip de IRA.

Dacă este un Roth IRA și ați avut un Roth de cinci ani sau mai mult, nu veți datora niciun impozit pe venit la retragere. Dacă nu este, o vei face.

---

Banii depuși într-un IRA tradițional sunt tratați diferit de banii dintr-un Roth.

Dacă este un IRA tradițional, IRA SEP, IRA simplu sau IRA SARSEP, veți datora impozite la rata actuală de impozitare a sumei pe care o retrageți. De exemplu, dacă vă încadrați în impozitul de 22%, retragerea dvs. va fi impozitată cu 22%.

Nu veți datora niciun impozit pe venit atâta timp cât vă lăsați banii într-un IRA tradițional până când nu atingeți o altă etapă cheie a vârstei. După ce împliniți vârsta de 72 de ani, vi se va cere să luați o distribuție de la un IRA tradițional. (Vârsta a fost stabilită la 70½ până la adoptarea Legii privind stabilirea fiecărei comunități pentru îmbunătățirea pensionării ( SECURE ) în decembrie 2019).

IRS are reguli specifice despre cât trebuie să retrageți în fiecare an, distribuția minimă necesară (RMD).  Dacă nu retrageți suma solicitată, vi se poate percepe o taxă de 50% pentru suma nedistribuită, după cum este necesar.

Nu există beneficiarii dvs. ar putea fi nevoiți să plătească impozite. Există mai multe moduri diferite în care beneficiarii dvs. pot retrage fondurile și ar trebui să solicite sfatul unui consilier financiar sau al administratorului Roth.

Linia de fund

Banii pe care îi depuneți într-un IRA ar trebui să fie bani pe care intenționați să îi alocați pentru pensionare, dar uneori circumstanțele neașteptate vă împiedică. Dacă vă gândiți să retrageți bani înainte de pensionare, aflați regulile referitoare la o penalizare și încercați să evitați plata suplimentară de 10% către IRS.

Dacă credeți că este posibil să aveți nevoie de fonduri de urgență înainte de pensionare, vă recomandăm să puneți cel puțin o parte din banii dvs. într-un IRA Roth, astfel încât să fie accesibile fără penalizare, dacă este necesar.