Cât de des plătesc fondurile mutuale câștigurile de capital?

Frecvența cu care fondurile mutuale plătesc câștigurile de capital variază. Cu toate acestea, fondurile care generează profit într-un anumit an trebuie să distribuie câștigurile acționarilor cel puțin o dată pe an.

Fonduri comune

Fondurile mutuale sunt firme de investiții care reunesc investiția colectivă a mii de acționari și investesc acești bani într-o serie de acțiuni, obligațiuni și alte titluri financiare. Fiecare acționar are dreptul la o parte din profiturile fondului și poate primi câștiguri de capital și distribuții de dividende în diferite perioade ale anului. Fondurile mutuale sunt extrem de lichide și foarte personalizabile, ceea ce le face o alegere populară pentru investiții pentru mulți oameni.

Castiguri capitale

Câștigurile de capital sunt generate atunci când managerul unui fond mutual vinde un activ în portofoliul fondului pentru mai mult decât costă. La fel ca și cum ar cumpăra o acțiune atunci când prețurile sunt mici și apoi se vând în creștere, administratorii de fonduri caută să lichideze participațiile atunci când sunt la o primă și apoi distribuie câștigurile acționarilor. Fondurile mutuale sunt obligate să distribuie aproape toate profiturile acționarilor pentru a evita plata impozitelor pe venit.

Deși câștigurile de capital și dividendele reprezintă ambele o sursă de venituri din investiții pentru acționarii fondului, câștigurile de capital nu trebuie confundate cu dividendele fondurilor mutuale. În timp ce vânzarea activelor fondului generează câștiguri de capital, dividendele sunt plătite numai atunci când un activ de portofoliu plătește dividende sau dobânzi. Cele mai frecvente surse de venituri din dividende din fondurile mutuale sunt acțiunile plătitoare de dividende și obligațiunile cu cupon.

Implicații fiscale

Frecvența distribuțiilor de câștiguri de capital și a distribuțiilor de dividende este importantă pentru investitori. Deși un avantaj net din orice investiție este, fără îndoială, un lucru bun, are o povară fiscală substanțială. Toate veniturile primite din fonduri mutuale trebuie să fie incluse în venitul impozabil al acționarilor.  Cu toate acestea, câștigurile din investițiile pe care fondul le deține timp de un an sau mai mult sunt impozitate la rata mai mică a câștigurilor de capital, mai degrabă decât ca venit obișnuit. Astfel, un fond care cumpără și vinde active rapid poate genera profituriimpozitate la o rată mai mare. Dacă fondul dvs. distribuie des câștigurile de capital, factura dvs. fiscală poate avea de suferit.