Utilizări pentru pensionare pentru contul dvs. de economii de sănătate (HSA)

Știți că un cont de economii de sănătate (HSA) vă ajută să plătiți costurile medicale din buzunar, dar vă poate surprinde să aflați că acest cont cu avantaje fiscale ar putea fi, de asemenea, un vehicul de economii de pensionare superior. S-a înrădăcinat în noi că ar trebui să maximizăm 401 (k) sau alt plan de contribuții definite la locul de muncă ca fiind cel mai bun mod de a economisi pentru pensionare. Acesta este cu siguranță un sfat bun. Dar ar trebui ca aceste planuri de economisire a costurilor de sănătate să fie, de asemenea, maximizate în mod similar? Iată o privire la ceea ce sunt aceste conturi, cine poate deschide unul și cum să folosiți cel mai bine un HSA pentru pensionarea dvs. dacă aveți norocul de a avea unul.

Chei de luat masa

• Planul de sănătate cu deductibilitate ridicată de care aveți nevoie pentru a vă califica pentru un cont de economii de sănătate (HSA) poate fi mai bugetar decât pare, deoarece primele sunt atât de mici.
• Spre deosebire de un cont de cheltuieli flexibil, banii dvs. HSA sunt ai dvs. pentru totdeauna și sunt portabili.
• Puteți contribui la un HSA până când vă înscrieți la Medicare, chiar și atunci când nu lucrați.
• Investiți-vă banii HSA; nu o lăsați doar într-un cont de economii.
• Păstrați chitanțele pentru cheltuielile medicale nerambursate, deoarece le puteți utiliza pentru a obține fonduri fără impozite de la HSA – chiar și la ani după ce ați efectuat cheltuielile.

Ce este un cont de economii de sănătate (HSA)?

HSA-urile sunt conturi de economii cu avantaje fiscale concepute pentru a ajuta persoanele care au planuri de sănătate deductibile (HDHP) să plătească pentru cheltuielile medicale din buzunar. În timp ce aceste conturi sunt disponibile din 2004, prea puțini americani eligibili profită de ele.

Potrivit unui raport din octombrie 2018 al Institutului de Cercetare a Beneficiilor Angajaților (EBRI), aproximativ 21,4 milioane până la 33,7 milioane de persoane aveau planuri de asigurări de sănătate eligibile pentru HSA în 2017, dar doar 22,2 milioane din acest număr au deschis un HSA.  Un sondaj din aprilie 2018 realizat de America’s Health Insurance Plans (AHIP) al asigurătorilor săi membri a raportat 21,8 milioane de angajați HSA în 52 de planuri HDHP în 2017, în creștere față de 20,2 milioane în anul precedent.  Aceste tipuri de planuri de sănătate sunt oferite de aproximativ 43% dintre angajatori chiar acum.

Mai mult, într-un raport ulterior, EBRI a menționat că persoanele cu HSA au avut un sold mediu de doar 3.221 USD în 2019 – o sumă mică, având în vedere că contribuția anuală admisibilă în 2020 este de 3.550 USD (crescând la 3.600 USD în 2021) pentru cei cu planuri individuale de sănătate și 7.100 USD pentru cei cu acoperire familială (crescând la 7.200 USD în 2021).

În plus, doar 6% din HSA erau în conturi de investiții. EBRI a constatat că practic nimeni nu contribuie la maxim și că aproape toată lumea ia distribuții curente pentru a plăti cheltuielile medicale.

Toate acestea înseamnă că consumatorii care au HSA-uri, precum și consumatorii care sunt eligibili pentru HSA-uri, dar care nu au deschis unul, pierd o opțiune incredibilă pentru finanțarea ultimilor ani. Este timpul să începem o nouă tendință.

De ce să folosiți un HSA pentru pensionare?

Avantajul triplu fiscal al unui HSA, care este similar cu cel al unui plan tradițional 401 (k) sau IRA, îl face o modalitate de top de a economisi pentru pensionare. HSA-urile sunt „cel mai preferat cont disponibil din punct de vedere fiscal”, scrie Michael Kitces, director de planificare financiară la Pinnacle Advisory Group Inc. din Columbia, Maryland. „Folosirea unuia pentru a economisi pentru pensionare cheltuielile medicale este o strategie mai bună decât utilizarea conturilor de pensionare”.

Avantajele unui HSA

Contribuțiile dvs. la un HSA pot fi făcute prin deduceri de salarizare, precum și din fonduri proprii. Dacă acestea din urmă sunt deductibile din impozite, chiar dacă nu detaliați. Dacă sunt realizate din fonduri proprii, acestea sunt considerate a fi făcute înainte de impozitare, ceea ce înseamnă că vă reduc datoria de impozit pe venit federal și de stat – și nici nu sunt supuse impozitelor FICA.

Soldul contului dvs. crește fără taxe. Orice dobândă, dividende sau câștiguri de capital pe care le câștigați nu sunt impozabile.

---

Orice contribuții pe care angajatorul le face la HSA nu trebuie să fie luate în considerare ca parte a venitului dvs. impozabil.

Retragerile pentru cheltuielile medicale calificate sunt scutite de impozite. Acesta este un mod cheie în care un HSA este superior unui tradițional 401 (k) sau IRA ca vehicul de pensionare. Odată ce începeți să retrageți fonduri din acele planuri, plătiți impozitul pe venit pentru acești bani, indiferent de modul în care sunt utilizate fondurile.

Spre deosebire de 401 (k) sau IRA, un HSA nu cere titularului de cont să înceapă să retragă fonduri la o anumită vârstă.  Contul poate rămâne neatins atâta timp cât doriți, deși nu mai aveți permisiunea de a contribui odată ce vă înscrieți la Medicare.  Deveniți eligibil pentru Medicare la vârsta de 65 de ani și veți fi înscris automat în părțile A și B dacă primiți deja asigurări sociale.

Mai mult, soldul poate fi reportat de la an la an; nu sunteți obligat din punct de vedere legal să-l „folosiți sau să-l pierdeți”, ca și în cazul unui  cont flexibil de cheltuieli (FSA). Un HSA se poate muta și cu dvs. la un nou loc de muncă. Dețineți contul, nu angajatorul, ceea ce înseamnă că contul este complet portabil și merge când și unde îl faceți.

Cine poate deschide un HSA?

Pentru a vă califica pentru un HSA, trebuie să aveți un plan de sănătate deductibil ridicat și nicio altă asigurare de sănătate. Nu trebuie să vă calificați încă pentru Medicare și nu puteți fi revendicat ca dependent de declarația fiscală a altcuiva.

O preocupare principală pe care o au mulți consumatori cu privire la renunțarea la o  organizație de furnizor preferat (PPO), la un  plan de organizație de întreținere a sănătății (HMO) sau la alte asigurări de sănătate în favoarea unui plan de sănătate cu deducere ridicată este aceea că nu își vor putea permite cheltuielile medicale.

În 2020, deductibilă pentru un HDHP este de cel puțin 1.400 USD pentru acoperirea autonomă și 2.800 USD pentru acoperirea familiei (acestea rămân aceleași în 2021).În funcție de acoperirea dvs., cheltuielile anuale anuale din 2020 ar putea ajunge până la 6.900 USD pentru acoperirea individuală – sau 13.800 USD pentru acoperirea familiei – în cadrul unui HDHP (crescând la 7.000 USD și, respectiv, 14.000 USD în 2021).84  Cheltuielile mari pot fi unul dintre motivele pentru care aceste planuri sunt mai populare în rândul familiilor bogate care vor beneficia de avantajele fiscale și își pot permite riscul.

Cu toate acestea, potrivit Fidelity, un plan deductibil mai mic, cum ar fi un PPO, ar putea să vă coste mai mult de 2.000 de dolari pe an în prime mai mari, deoarece plătiți banii în plus, indiferent de mărimea cheltuielilor dvs. medicale din acel an. Dimpotrivă, cu un HDHP, cheltuiți mai aproape de nevoile dvs. reale de asistență medicală.

Desigur, dacă știți că costurile dvs. de asistență medicală sunt probabil mari – o femeie gravidă, de exemplu, sau cineva cu o afecțiune cronică – un plan de sănătate cu o deductibilă ridicată poate să nu fie cea mai bună alegere pentru dvs. Dar rețineți că HDHP acoperă complet unele servicii de îngrijire preventivă înainte de a vă îndeplini deductibilul.

Una peste alta, un HDHP ar putea fi mai bugetar decât crezi – mai ales atunci când iei în considerare avantajele pentru pensionare. Să aruncăm o privire la modul în care ați putea folosi caracteristicile unui HSA pentru a vă finanța mai ușor și mai solid pensia.

Contribuții maxime până la vârsta de 65 de ani

Așa cum s-a menționat mai sus, contribuțiile dvs. HSA sunt deductibile din impozit până când vă înscrieți la Medicare. Limitele contribuției de 3.550 USD (acoperire autonomă) și 7.100 USD (acoperire familială) includ contribuțiile angajatorilor.  Limitele de contribuție sunt ajustate anual pentru inflație.

Dacă aveți un HSA și aveți 55 de ani sau mai mult, puteți face o contribuție suplimentară de „recuperare” de 1.000 USD pe an, iar un soț care are 55 de ani sau mai mult poate face același lucru, cu condiția ca fiecare dintre voi să aibă propriul dvs. cont HSA.

Puteți contribui până la maxim, indiferent de venitul dvs., iar întreaga contribuție este deductibilă din impozite. Puteți contribui chiar și în anii în care nu aveți venituri. Puteți contribui și dacă sunteți independent.

7.200 dolari

Limita de contribuție pentru un cont de economii pentru sănătatea familiei în 2021. Limita de contribuție pentru un HSA autonom este de 3.600 USD.

„Maximizarea contribuțiilor înainte de vârsta de 65 de ani vă permite să economisiți pentru cheltuielile generale de pensionare dincolo de cheltuielile medicale”, spune Mark Hebner, fondator și președinte al Index Fund Advisors Inc. din Irvine, California și autor al „Index Funds: The 12-Step Program de recuperare pentru investitorii activi. ”

„Deși nu veți primi scutirea de impozit”, adaugă Hebner, „oferă pensionarilor mai mult acces la mai multe resurse pentru a finanța cheltuielile generale de viață”.

Nu vă cheltuiți contribuțiile

Acest lucru poate suna contraintuitiv, dar ne uităm la un HSA în primul rând ca un instrument de investiții. Desigur, ideea de bază din spatele unui HSA este de a oferi persoanelor cu un plan de sănătate deductibil ridicat o scutire de impozite pentru a-și face cheltuielile medicale din buzunar mai ușoare.

Dar acel triplu avantaj fiscal înseamnă că cel mai bun mod de a utiliza un HSA este să îl tratați ca pe un instrument de investiții care vă va îmbunătăți imaginea financiară la pensionare. Și cel mai bun mod de a face acest lucru este să nu vă cheltuiți niciodată contribuțiile HSA în timpul anilor de muncă și să plătiți din buzunar pentru facturile medicale.

Cu alte cuvinte, gândiți-vă la contribuțiile dvs. HSA la fel cum credeți la contribuțiile dvs. la orice alt cont de pensionare: de neatins până când vă retrageți. Amintiți-vă, IRS nu vă cere să luați distribuții de la HSA în niciun an, înainte sau în timpul pensionării. 

Dacă absolut trebuie să cheltuiți o parte din contribuțiile dvs. înainte de pensionare, asigurați-vă că le cheltuiți pentru cheltuieli medicale calificate. Aceste distribuții nu sunt impozabile. Dacă sunteți forțați să cheltuiți banii pentru orice altceva înainte de 65 de ani, veți plăti o penalitate de 20% și veți plăti, de asemenea, impozitul pe venitul acestor fonduri. 

Investiți-vă contribuțiile cu înțelepciune

Cheia pentru a vă maximiza contribuțiile necheltuite, desigur, este să le investiți cu înțelepciune. Strategia dvs. de investiții ar trebui să fie similară cu cea pe care o utilizați pentru celelalte active de pensionare, cum ar fi un plan 401 (k) sau un IRA. Atunci când decideți cum să vă investiți activele HSA, asigurați-vă că vă luați în considerare portofoliul în ansamblu, astfel încât strategia generală de diversificare și profilul de risc să fie acolo unde doriți să fie.

Este posibil ca angajatorul dvs. să vă faciliteze deschiderea unui HSA cu un anumit administrator, dar alegerea unde să vă puneți banii este a dvs. Un HSA nu este la fel de restrictiv ca un 401 (k); seamănă mai mult cu un IRA. Întrucât unii administratori vă permit doar să vă puneți banii într-un cont de economii, unde abia veți câștiga dobândă, asigurați-vă că veți căuta un plan cu opțiuni de investiții de înaltă calitate, cu costuri reduse, cum ar fi fondurile Vanguard sau Fidelity. 

Cât ați putea primi?

Să facem câteva calcule simple pentru a vedea cât de frumos poate aduce această strategie de economii și investiții HSA. Vom folosi ceva apropiat de cel mai bun scenariu și vom spune că în prezent aveți 21 de ani, contribuiți maxim în fiecare an la un plan de sine stătător și contribuiți în fiecare an până la 65 de ani. presupuneți că investiți toate contribuțiile și reinvestiți automat toate veniturile pe piața bursieră, obținând o rentabilitate medie anuală de 8% și că planul dvs. nu are taxe. Până la pensionare, HSA ar avea mai mult de 1,2 milioane de dolari.

Dar o estimare mai conservatoare? Să presupunem că acum aveți 40 de ani și băgați doar 100 USD pe lună până la 65 de ani, obținând un randament mediu anual de 3%. Ați ajunge în continuare cu aproape 45.000 de dolari până la pensionare. Încercați un  calculator HSA online  pentru a vă juca cu numerele pentru propria situație. 

Maximizați activele HSA

Iată câteva opțiuni pentru utilizarea contribuțiilor dvs. HSA acumulate și a rentabilității investiției la pensionare. Nu uitați, distribuțiile pentru cheltuielile medicale calificate nu sunt impozabile, deci doriți să folosiți banii exclusiv pentru acele cheltuieli, dacă este posibil. Nu există distribuții minime necesare, astfel încât să puteți păstra banii investiți până când aveți nevoie de ei.

Dacă trebuie să utilizați distribuțiile în alt scop, acestea vor fi impozabile. Cu toate acestea, după 65 de ani, nu veți datora penalizarea de 20%. Utilizarea activelor HSA în alte scopuri decât cheltuielile medicale calificate este în general mai puțin dăunătoare pentru finanțele dvs. după ce ați ajuns la vârsta de pensionare, deoarece puteți fi într-o categorie de impozite mai mică dacă ați încetat să lucrați, ați redus orele sau ați schimbat locul de muncă.

În acest fel, un HSA este efectiv același cu un cont 401 (k) sau orice alt cont de pensionare, cu o diferență esențială: nu există nicio cerință pentru a începe retragerea banilor la vârsta de 72 de ani. Deci, nu trebuie să vă faceți griji cu privire la economisire. prea mult în HSA și nu puteți folosi totul în mod eficient.

Momentul este totul

Așteptând cât mai mult posibil să vă cheltuiți activele HSA, vă maximizați rentabilitatea investiției potențiale și vă acordați cât mai mulți bani cu care să lucrați. Veți dori, de asemenea, să luați în considerare fluctuațiile pieței atunci când luați distribuții, la fel ca atunci când luați distribuții dintr-un cont de investiții. Evident, doriți să evitați vânzarea investițiilor cu pierderi pentru a plăti cheltuielile medicale.

Alegeți un beneficiar

Când vă deschideți HSA, vi se va solicita să desemnați un beneficiar căruia orice fonduri încă din cont ar trebui să le trimită la moarte. Dacă sunteți căsătorit, cea mai bună persoană pe care o puteți alege este soțul / soția dvs., deoarece poate moșteni soldul fără taxe. (La fel ca în cazul oricărei investiții cu un beneficiar, totuși, ar trebui să revizuiți desemnările dvs. din când în când, deoarece moartea, divorțul sau alte schimbări de viață vă pot modifica alegerile.) 

Oricine altcineva lăsați HSA-ul dvs. va fi supus impozitului pe valoarea justă de piață a planului   atunci când îl va moșteni. Administratorul planului dvs. va avea un formular de desemnare a beneficiarului pe care îl puteți completa pentru a vă formaliza alegerea.

Plătiți cheltuieli de sănătate la pensionare

Cel mai recent sondaj privindcosturile de îngrijire a sănătății la pensie de laFidelity Investments calculează căcostul asistenței medicale pe tot parcursul pensionării pentru un cuplu care împlinește 65 de ani în 2020 este de 295.000 de dolari, în creștere față de 285.000 de dolari în 2019.  fonduri capturate într-un HSA pot ajuta cu astfel de costuri crescânde.

Plățile calificate pentru care se pot efectua retrageri HSA fără taxe includ:

• Coplăți de vizită la birou
• Deductibile de asigurări de sănătate
• Cheltuieli dentare
• Îngrijirea vederii (examene oculare și ochelari de vedere)
• Medicamente pe bază de prescripție medicală și insulină
• Prime Medicare
• O parte din primele pentru un impozit calificat de asigurare de îngrijire pe termen lung de politică
• Aparate auditive
• Facturi de spital și de kinetoterapie
• Scaune cu rotile și plimbări
• Raze X.

Puteți utiliza, de asemenea, soldul dvs. HSA pentru a plăti îngrijiri de îngrijire medicală la domiciliu,   taxe comunitare de pensionare pentru îngrijirea pe viață, servicii de îngrijire pe termen lung,   taxe pentru case de îngrijire medicală și mese și cazare care sunt necesare în timp ce obțineți îngrijiri medicale departe de casă. Puteți chiar să utilizați HSA pentru modificări, cum ar fi rampe, bare de prindere și balustrade, care vă ușurează utilizarea locuinței pe măsură ce îmbătrâniți.

O strategie ar putea fi gruparea costurilor medicale calificate într-un singur an și atingerea HSA pentru fonduri fără impozite pentru a le plăti, comparativ cu retragerea din alte conturi de pensionare care ar declanșa venituri impozabile.

„Folosirea banilor HSA pentru a plăti cheltuielile medicale și asigurarea de îngrijire pe termen lung la pensionare este un mare beneficiu pentru investitori, având în vedere scutirea de impozite la orice retrageri efectuate pentru a finanța fie”, spune Hebner. „Cu alte cuvinte, este cel mai rentabil o modalitate de finanțare a acestor cheltuieli, deoarece acestea oferă investitorilor cea mai mare valoare după impozitare. ” 

De asemenea, rețineți că există limitări cu privire la cât puteți plăti fără taxe pentru asigurarea de îngrijire pe termen lung în funcție de vârsta dvs.

Rambursați-vă cheltuielile

Cu un HSA nu vi se cere să luați o distribuție pentru a vă rambursa în același an în care suportați o anumită cheltuială medicală. Limita cheie este că nu puteți utiliza un sold HSA pentru a vă rambursa cheltuielile medicale pe care le-ați suportat înainte de a stabili contul.

Așadar, păstrați chitanțele pentru toate cheltuielile de asistență medicală pe care le plătiți din buzunar după ce ați stabilit HSA. Dacă, în ultimii ani, vă aflați cu mai mulți bani în HSA decât știți cu ce să faceți, puteți utiliza soldul HSA pentru a vă rambursa cheltuielile anterioare.

Avertismente despre utilizarea pensionării HSA

Strategiile descrise în acest articol se bazează pe legislația fiscală federală. Majoritatea statelor respectă legea fiscală federală atunci când vine vorba de HSA-uri, dar a ta nu poate. Începând cu anul fiscal 2019, California și New Jersey impozitează contribuțiile HSA. Cu toate acestea, chiar dacă locuiți într-un stat care taxează HSA-urile, veți obține în continuare beneficii fiscale federale.

Impozitarea acestor planuri s-ar putea schimba în viitor, fie la nivel de stat, fie la nivel federal. Planurile ar putea fi chiar eliminate cu totul, dar dacă acest lucru se întâmplă, vom vedea probabil le -a încetățenit pentru titularii de cont existente, astfel cum a fost cazul cu Archer MSAs.

Linia de fund

Un cont de economii de sănătate, disponibil consumatorilor care aleg un plan de sănătate cu deducere ridicată, a fost în mare măsură trecut cu vederea ca instrument de investiții, dar cu triplul său avantaj fiscal, oferă o modalitate excelentă de a economisi, investi și de a face distribuții fără a plăti impozite.

Data viitoare când alegeți un plan de asigurări de sănătate, aruncați o privire mai atentă dacă un plan de sănătate cu deductibilitate ridicată ar putea funcționa pentru dvs. Dacă da, deschideți un HSA și începeți să contribuiți imediat ce sunteți eligibil. Maximizând contribuțiile, investindu-le și lăsând soldul neatins până la pensionare, veți genera un plus semnificativ la celelalte opțiuni de pensionare.

Bineînțeles, nu puteți lăsa coada de economii să dea din câinele medical. Nu este recomandat să vă strângeți banii HSA decât să vă îngrijiți sănătatea. Cu toate acestea, dacă sunteți capabil din punct de vedere financiar să utilizați dolari post-impozitare pentru costurile curente ale asistenței medicale, în timp ce economisiți dolari HSA înainte de impozitare pentru mai târziu, ați putea construi un ou cuib frumos pentru a fi folosit la pensionare.