Retragere în serviciu

Ce este o retragere în serviciu?

O retragere în serviciu apare atunci când un angajat ia o distribuție dintr-un plan de pensionare calificat, sponsorizat de angajator, cum ar fi un cont 401 (k), fără a părăsi angajatul companiei lor. Acest lucru poate apărea fără o penalitate fiscală în orice moment după ce angajatul împlinește vârsta de 59 ½ sau dacă angajatul retrage până la 10.000 USD pentru a-și cumpăra prima casă, declară o dificultate sau stabilește o nevoie financiară extremă.

În unele cazuri, retragerile în serviciu pot fi făcute fără ca aceste evenimente să se producă. Nu orice plan de pensionare permite retrageri în serviciu, dar aproximativ 70% dintre cei disponibili în SUA oferă această opțiune în anumite condiții.

Chei de luat masa

• Retrageri în serviciu se referă la preluarea de distribuții speciale dintr-un cont 401 (k).
• Aceste distribuții au loc în timp ce angajatul este încă angajat.
• Distribuțiile sunt disponibile în mod normal pentru cazuri de dificultăți.
• Regulile speciale permit unor participanți la plan să ia distribuții chiar și fără dificultăți.

Înțelegerea retragerilor în serviciu

Prin lege, retragerile normale din planurile de pensionare pot fi făcute ca urmare a schimbării locurilor de muncă, a dificultăților și a nevoilor financiare documentate sau după ce angajatul a împlinit vârsta de 59½ ani.

Retragerile în serviciu sunt puțin diferite. Dacă planul permite retrageri în serviciu, atunci un angajat poate lua o distribuție doar în scopul de a urmări diferite opțiuni de investiții pe care le consideră mai potrivite pentru ei. Acest lucru se face, de obicei, sub forma unei reportări permise de la plan la un cont 401 (k) existent anterior sau un nou cont IRA tradițional.

Această prevedere poate fi dificilă. De exemplu, transferarea economiilor dintr-un plan 401k într-un IRA tradițional este permisă de lege dacă banii care sunt mutați provin din contribuțiile angajatorului (fie bani echivalenți, fie acumulări de repartizare a profitului). Banii reportați nu pot proveni din contribuții înainte de impozitare decât dacă angajatul are 59½ ani sau mai mult. Așadar, soluția este să știi cu precizie ce permite planul tău și ce nu. Aflarea unor astfel de detalii ar putea fi un pic mai dificilă decât pare pentru unii angajați.

Nu este nevoie de mult să ne imaginăm că orice companie care administrează un plan de pensionare sponsorizat de companie are stimulentul de a împiedica participanții să scoată bani din conturi din timp pentru orice motiv. Guvernul este de acord că angajații care economisesc pentru pensionare ar trebui să fie foarte atenți la retragerea banilor devreme în orice circumstanțe.

Acești doi factori se combină pentru a vă inhiba capacitatea de a afla detaliile retragerilor în funcțiune ale planului dvs. deoarece compania de administrare nu face publicitate exactă a acestor prevederi și guvernul nu le cere să facă acest lucru. Pentru a găsi informațiile de care aveți nevoie, va trebui probabil să căutați puțin online sau să efectuați un telefon la linia de asistență 401 (k).

Ce să întrebați administratorul planului dvs. despre retragerile în serviciu

Dacă nu vă plac opțiunile dvs. curente de investiții și doriți să mutați o parte sau totalitatea banilor dvs. 401 (k) într-un IRA care are alegeri mai bune, va trebui să căutați paginile de întrebări frecvente sau să apelați și să adresați întrebări directe companie care vă gestionează planul de pensionare. Căutați răspunsul la aceste patru întrebări:

1. Planul în care sunt înscris permite retrageri în serviciu?
2. Dacă da, ce condiții se aplică?
3. În ce tip de cont pot muta acești bani?
4. Care sunt consecințele fiscale ale acestei retrageri?

Deoarece doar aproximativ 30 la sută din planurile sponsorizate de angajatori din America nu oferă această opțiune, merită să vă uitați dacă doriți mai multe opțiuni de investiții. După ce ați stabilit că planul dvs. permite retragerile fără dificultăți, în timpul serviciului, veți dori să acordați atenție consecințelor fiscale ale unei astfel de decizii.

De obicei, distribuția trebuie făcută către un IRA tradițional pentru a evita generarea de noi impozite, dar de multe ori, o distribuție către un IRA Roth poate fi permisă dacă sunteți dispus să plătiți impozitele care vor proveni dintr-o astfel de acțiune.

Unii oameni ar putea considera plătitoare de impozite sau penalități dacă opțiunile lor de investiții ar fi suficient de bune, dar majoritatea investitorilor și consilierilor financiari ar fi de acord că, în general, nu este considerată o alegere solidă. Totuși, este adevărat că circumstanțele individuale variază și nimeni nu poate spune că o singură alegere este tocmai cea mai bună pentru toți investitorii.

Acestea fiind spuse, ar trebui să fii foarte atent la alegerile tale în acest domeniu. Mulți investitori au pierdut bani semnificativi urmărind investiții care sugerează rate de rentabilitate mai mari decât cele normale și, în retrospectivă, plata impozitelor pentru privilegiul de a pierde bani se poate simți ca adăugarea de sare într-o rană deschisă.

Implicații fiscale ale retragerilor în funcțiune

Cele mai multe retrageri efectuate dintr-un plan de pensionare calificat sponsorizat de angajator înainte de împlinirea vârstei de 59 ½ vor veni cu o taxă de penalizare de retragere anticipată de 10% asupra sumei distribuite. Aceasta se adaugă la veniturile federale aplicabile și la impozitele de stat. Cu toate acestea, taxa de penalizare prematură de 10% poate fi modificată dacă retragerea în funcțiune sau distribuirea de dificultăți este utilizată pentru a acoperi cheltuielile medicale care depășesc 7,5% din IRS. 

Dar, din moment ce angajatorii care nu sunt în siguranță potrivi contribuțiile și contribuțiile la partajarea profitului pot fi distribuite la orice vârstă, iar contribuțiile voluntare pot fi retrase oricând, retragerile în serviciu pot fi utilizate dacă aveți vehicule de investiții alternative pe care le înțelegeți clar și sunteți dispus de a gestiona.

Dacă puteți găsi documentația, firma administratorului planului dvs. ar trebui să descrie tipurile și tratamentul fiecărei distribuții eligibile în serviciu în ceea ce se numește descrierea rezumată a planului sau documentul planului în sine. Este posibil ca informațiile fiscale să nu fie specificate acolo, deoarece detaliile fiscale specifice sunt stabilite de IRS.