Kiting
Ce este Kitingul?
Kitingul este utilizarea frauduloasă a unui instrument financiar pentru a obține un credit suplimentar care nu este autorizat. Kitingul cuprinde două tipuri principale de fraudă:
- Emiterea sau modificarea unui cec sau a unui proiect bancar pentru care există fonduri insuficiente.
- Prezentarea greșită a valorii unui instrument financiar în scopul extinderii obligațiilor de credit sau creșterii pârghiei financiare.
Chei de luat masa
- Kitingul implică utilizarea ilegală a instrumentelor financiare pentru a obține în mod fraudulos credit suplimentar
- Firmele de valori mobiliare „zboară” dacă nu respectă regulile SEC privind obținerea valorilor mobiliare în timp util
- Check kiting se adresează băncilor sau comercianților cu amănuntul printr-o serie de cecuri greșite, uneori extrase pe mai multe conturi
Verificați Kitingul care implică băncile
Efectuat în cadrul sistemului bancar, kitingul implică de obicei trecerea unei serii de cecuri la două sau mai multe instituții bancare, folosind conturi care au fonduri insuficiente. Bazându-se pe timpul de valabilitate necesar pentru ca un cec depus la o bancă să se elibereze la alta, kiterul scrie de obicei un cec la prima bancă contra unui cont la cealaltă.
Înainte de eliminarea acestui cec, aceștia retrag fondurile din al doilea cont bancar și depun fondurile înapoi în primul. Procesul poate fi apoi repetat în ordinea opusă, uneori în mod repetat. Rezultatul net este o serie de retrageri frauduloase care se bazează pe a fi cu un pas înainte de verificarea frauduloasă pe care se bazează, după ce au fost compensate.
Timpurile reduse pentru eliminarea cecurilor au contribuit la reducerea incidenței zgomotului de cecuri care implică bănci, la fel ca și practicile cum ar fi băncile care dețin fonduri depuse și taxează pentru cecurile returnate.
Kiting cu amănuntul
O variantă a kitingului de verificare este cunoscută sub numele de „kitingul cu amănuntul”. Aceasta se bazează pe încasarea unui cec greșit (numărul unu) de la un comerciant cu amănuntul pentru a cumpăra un articol. Apoi, înainte ca acel cec să fie eliminat, kiterul scrie un alt cec (numărul doi), care poate include (sau cuprinde în totalitate) o plată în numerar. În timp ce rambursarea este acum cel mai adesea asociată cu cardurile de debit, unii comercianți cu amănuntul oferă în continuare această comoditate cu cecuri.
Numerarul de la cecul numărul doi este apoi depus în cont, pentru a permite cecul numărul unu să fie eliminat. Frauda este apoi repetată pentru a acoperi cecul numărul doi și poate fi susținută pentru a rămâne înaintea plutitorului și pentru a obține în mod fraudulos o serie de articole și retrageri de numerar.
Zmeu cu valori mobiliare
Kitingul care implică denaturarea valorilor mobiliare apare în general atunci când firmele de valori mobiliare contravin reglementărilor SEC privind livrarea la timp a tranzacțiilor de cumpărare și vânzare, care trebuie finalizate într-o perioadă de decontare de trei zile. În cazul în care o firmă nu primește valorile mobiliare în acest interval de timp, este obligată să achiziționeze lipsa pe piața liberă și să perceapă societății contravenționale orice comisioane asociate.
Se consideră că firma delincventă practică actul fraudulos de kiting dacă nu reușește să cumpere valorile mobiliare pe piața deschisă și menține o poziție scurtă, întârzie livrarea sau participă la tranzacții contrare decontării corespunzătoare a tranzacțiilor.