Recuperabile de reasigurare
Ce sunt recuperabile de reasigurare?
Termenul recuperabil de reasigurare se referă la partea din pierderile unei companii de asigurări din daunele care pot fi recuperate de la companiile de reasigurare. Acestea includ suma datorată asigurătorului de reasigurător pentru daune și cheltuieli legate de daune, suma datorată pentru pierderile estimate care au survenit și au fost raportate, suma pierderilor suportate dar nedeclarate (IBNR) și numărul de prime neîncasate. plătit reasigurătorului.
Recuperabilele din reasigurare pot acoperi daunele și cheltuielile aferente, pierderile estimate și raportate și primele neîncasate.
Înțelegerea recuperabilelor de reasigurare
Companiile de asigurări fac în primul rând bani din activitățile lor de subscriere. Atunci când un asigurător subscrie o nouă poliță, încasează prime de la deținătorii poliței. Dar își asumă și răspunderea asociată cu furnizarea acoperirii. Autoritățile de reglementare a asigurărilor solicită asigurătorilor să aloce rezerve pentru a acoperi potențialele daune făcute împotriva polițelor pe care asigurătorul le subscrie.
Asigurătorul își va găsi activitățile de subscriere limitate de riscul pe care îl poate suporta. O modalitate prin care un asigurător își poate reduce expunerea la risc este împărțind o parte din acest risc companiilor de reasigurare. În esență, asigurătorul achiziționează asigurări pentru a acoperi un risc atunci când vinde polițe de asigurare unui reasigurător. Reasigurătorul respectiv este de acord să acopere o parte din acest risc în schimbul unei părți din primele pe care asigurătorul inițial le încasează de la părțile asigurate.
După cum sa menționat mai sus, o pierdere care poate fi recuperată de la o companie de reasigurare se numește reasigurare recuperabilă. Reasigurătorul este de acord să ramburseze asigurătorul inițial pentru pierderile asociate cu riscul pe care îl asumă. Recuperabilul este, prin urmare, suma plătită de reasigurător asigurătorului inițial sau companiei cedente. Pur și simplu, este suma de bani pe care un asigurător o primește de la o companie de reasigurare pentru daunele pe care trebuia să le plătească clienților săi. Unele companii se referă, de asemenea, la creanțele din reasigurare drept creanțe din reasigurare.
Deoarece vânzarea polițelor către un reasigurător înseamnă adesea o reducere a pasivelor, recuperabilele din reasigurare sunt considerate un activ pentru compania de asigurări inițială. Acestea fiind spuse, pot fi printre unele dintre cele mai mari active din bilanțul companiei de asigurări inițiale. În unele cazuri, asigurătorii primari păstrează garanții de la reasigurători pentru a putea recunoaște recuperabilul ca activ. Cu toate acestea, recuperabilele din reasigurare devin o datorie pentru reasigurător. Asta pentru că există posibilitatea ca acesta să aibă de plătit polițele dacă asigurații subiacenți depun o cerere la compania cedentă.
Chei de luat masa
- Recuperabilele din reasigurare sunt pierderile unei companii de asigurări din creanțele care pot fi recuperate de la companiile de reasigurare.
- Aceste recuperabile pot fi printre unele dintre cele mai mari active din bilanțul companiei de asigurări inițiale.
- Valorile recuperabile sunt în general considerate datorii pentru companiile de reasigurare.
consideratii speciale
Diferite companii din diferite companii achiziționează diferite niveluri de reasigurare, în funcție de riscurile individuale și de condițiile pieței. În timp ce reasigurătorii au acoperit în mod istoric doar riscurile non-viață, recent s-au interesat de reasigurarea riscurilor de viață, ceea ce a determinat creșterea.
În timp ce utilizarea reasigurătorilor poate ajuta companiile de asigurări să își reducă expunerea la risc, aceasta poate lăsa asigurătorul deschis către noi tipuri de risc. O companie care depinde excesiv de reasigurători se poate găsi într-o situație dificilă dacă reasigurătorii încep să solicite comisioane mai mari. Asigurătorul riscă, de asemenea, ca reasigurătorul să nu poată plăti decontările la care a fost de acord. Asigurătorii cu recuperabile mari din reasigurare în surplusul deținătorilor de polițe de asigurare pot constata că o parte din valorile recuperabile din reasigurare nu poate fi colectată.
Tipuri de resurse recuperabile
Recuperabilele pot fi sub mai multe forme, deci nu există limite în ceea ce privește tipurile de daune pe care le poate plăti o companie de reasigurare. Totul depinde de tipul de polițe pe care compania de asigurări inițială le vinde reasigurătorului. Acestea includ asigurări de viață, asigurări pentru vehicule, polițe pentru dezastre naturale care acoperă evenimente precum inundații și incendii și asigurări pentru malpraxis.
Un reasigurător își poate asuma responsabilitatea de a plăti daunele și orice alte costuri legate de daune, cum ar fi primele neîncasate, precum și pierderile – atât raportate, cât și estimate. Valorile recuperabile pot acoperi, de asemenea, pierderile care au fost suportate, dar care nu au fost încă raportate.