Ar trebui să creați un trust de viață revocabil?

Vă faceți griji vreodată despre modul în care beneficiarii dvs. își vor gestiona partea din moștenire atunci când veți trece? O soluție care vă permite să exercitați un anumit control asupra banilor – chiar și după trecere – este cu un trust de viață revocabil (RLT).

Chei de luat masa

• Un trust de viață revocabil este un document de încredere creat de o persoană care poate fi schimbat în timp. 
• Trusturile de viață revocabile sunt utilizate pentru a evita testamentarea și pentru a proteja confidențialitatea proprietarului trustului și a beneficiarilor trustului, precum și pentru a minimiza impozitele pe proprietate.
• Trusturile revocabile, cu toate acestea, au mai multe limitări, inclusiv cheltuielile pentru a le înscrie, și le lipsește caracteristicile unui trust irevocabil.

Înființarea Trustului viu

Trustul este stabilit printr-un acord scris sau o declarație care numește un administrator care să administreze și să administreze proprietatea concedentului. Atâta timp cât sunteți un adult competent, puteți stabili un RLT. În calitate de concedent sau creator al trustului, puteți numi orice adult competent ca administrator; unii oameni preferă să aleagă o bancă sau o companie de încredere pentru a îndeplini acest rol. Dumneavoastră, concedentul, puteți acționa și ca mandatar pe tot parcursul vieții.

Odată ce este configurat, începeți prin plasarea activelor dvs. – inclusiv investiții, conturi bancare și proprietăți imobiliare – în trust. În acest moment nu mai dețineți acele active; aparțin încrederii. Și pentru că activele tale aparțin trustului, ele nu trebuie să treacă prin procesul de succesiune la moartea ta. (În esență, încrederea este ca o carte de reguli pentru modul în care bunurile tale trebuie gestionate atunci când mori.)

Cu toate acestea, deoarece acesta este un trust viu revocabil, vă păstrați controlul asupra activelor, chiar dacă acestea nu vă mai aparțin, în timp ce sunteți în viață. Puteți modifica sau schimba trustul în orice moment. Veniturile obținute din activele trustului vă revin și sunt impozabile; dar activele în sine nu se transferă de la încredere beneficiarilor dvs. până la dispariția dvs.

Avantajele Trustului viu

Evitarea testamentului este principalul avantaj al stabilirii unei încrederi în viață, dar alte beneficii precum protecția confidențialității și flexibilitatea fac din aceasta o alegere inteligentă.

Evitarea probațiunii

Probatul este procesul legal pentru transferul proprietății dvs. atunci când muriți. Necesită prezentarea documentelor la o instanță de probă și parcurgerea unui proces în mai mulți pași – sau procesează dacă aveți active sau proprietăți în diferite state. Stabilirea unui RLT evită procedurile costisitoare de testament, permițând transmiterea activelor către beneficiari mai rapid. Activele numite în trust ocolesc instanțele costisitoare și au de obicei prioritate asupra proprietății desemnate în testamentul dvs.

Schimbabil și flexibil

Încrederea vie vă permite să faceți modificări (sau modificări) documentului de încredere în timp ce sunteți încă în viață, la propria voință.

Conservarea confidențialității

Trusturile revocabile sunt o alegere bună pentru cei preocupați de păstrarea evidențelor și informațiilor despre active private după moartea dvs. Procesul de succesiune la care sunt supuse moșia ta o carte deschisă, deoarece documentele introduse în ea devin evidențe publice, accesibile oricui.

Eliminați provocările la proprietate

Testamentul standard poate crea dispute familiale la moartea dvs. și poate fi contestat de orice membru al familiei dvs. pentru modificare. Folosind un trust, puteți dezmoșteni în mod specific pe oricine postează o provocare la dorințele voastre la moarte.

Segregarea activelor

Acest lucru este util pentru cuplurile căsătorite cu proprietăți separate substanțiale care au fost dobândite înainte de căsătorie. Încrederea poate ajuta la separarea acelor active de activele proprietății comunității.

Atribuirea unei procuri durabile / tutelă

O încredere vie poate fi utilizată pentru a ajuta la controlul obiceiurilor de cheltuieli ale unui tutore în beneficiul copiilor dvs. minori. De asemenea, poate autoriza o altă persoană să acționeze în numele dvs. dacă deveniți incapacitat și aveți nevoie de cineva care să ia decizii pentru dvs. În cazul în care deveniți depreciat sau dezactivat, trustul vă poate numi în mod automat administratorul pentru a-l supraveghea și a afacerilor dvs. financiare fără a fi necesară obținerea unei procuri durabile.

Management continuu

Acest lucru permite bogăției acumulate să crească în continuare de mai multe generații, folosind un administrator profesional pentru a vă gestiona proprietatea. Puteți limita numărul de retrageri numai la venituri, cu dispoziții speciale de urgență, dacă doriți.

Minimizarea impozitului pe proprietate

Deși RLT nu este un instrument bun de minimizare a impozitelor pe cont propriu, dispozițiile pot fi incluse în documentația de încredere pentru a transfera avere prin stabilirea unui trust de adăpost de credit în caz de deces. CST este un instrument foarte eficient pentru a ajuta la reducerea impozitelor pe proprietăți imobiliare care depășesc sumele combinate de excludere a impozitului pe proprietate.

Dezavantaje ale Trustului viu

Deși există multe avantaje în stabilirea unei încrederi de viață revocabile, există și câteva dezavantaje:

Cheltuieli de planificare

Stabilirea unui trust necesită ajutor juridic serios, care nu este ieftin. O încredere de viață tipică poate costa 2.000 USD sau mai mult, în timp ce un testament de bază poate fi întocmit pentru aproximativ 150 USD.

Menținerea cărților și înregistrărilor de încredere

Și odată ce creați încrederea, munca dvs. nu este terminată. Majoritatea oamenilor trebuie să o monitorizeze anual și să facă ajustări după cum este necesar (trusturile nu se adaptează automat la circumstanțele schimbate, cum ar fi divorțul sau nașterea unui copil). Ar trebui să luați în considerare inconvenientul suplimentar de a vă asigura că activele viitoare sunt înregistrate continuu la trust și de a oferi altor profesioniști acces la documentele de încredere pentru a revizui puterile și obligațiile administratorului.

Re-titlarea proprietății

Odată ce trustul este stabilit, proprietatea trebuie redenumită în numele trustului. Acest lucru necesită timp suplimentar și uneori se aplică taxe pentru prelucrarea modificărilor de titlu.

Protecție minimă a activelor

Contrar credinței populare, trusturile de viață revocabile oferă foarte puțină protecție a activelor dacă păstrați un interes de proprietate, cum ar fi să vă numiți în calitate de administrator.

Cheltuieli administrative

Așteptați-vă să vă confruntați cu taxe profesionale suplimentare, cum ar fi taxele de consiliere în materie de investiții și de administrare, dacă desemnați o bancă sau o societate de încredere în calitate de administrator.

Fără scutire de impozite

Pentru toată munca depusă, nu veți primi un beneficiu fiscal dintr-un trust revocabil. Activele dvs. din trust vor continua să suporte impozite pe câștigurile sau veniturile lor și să fie supuse creditorilor și acțiunilor legale.

Probleme neprevăzute

Hassles, cum ar fi problemele cu asigurarea de titlu, stocul subcapitolului S și imobilele din alte țări pot crea o serie întreagă de noi emisiuni. Mai multe probleme pot apărea dacă nu reușiți să vă educați în mod adecvat soțul / soția cu privire la termenii și scopul încrederii.

Linia de fund

În comparație cu testamentele, trusturile revocabile oferă confidențialitate sporită, precum și mai mult control și flexibilitate asupra distribuției activelor. Cu o încredere de viață revocabilă, faceți cea mai mare parte a muncii în față, facilitând și mai rapid dispunerea proprietății dvs. Dar, de asemenea, necesită mult mai mult efort și costuri mai mari. Ca și în cazul oricărei probleme juridice majore, ar trebui să consultați un profesionist de încredere, în acest caz, cineva bine versat în planificarea imobiliară, înainte de a începe un proiect de această amploare.