Cerință de capital bazată pe risc
Ce este o cerință de capital bazată pe risc?
Cerința de capital bazat pe risc se referă la o regulă care stabilește capitalul de reglementare minim pentru instituțiile financiare. Cerințele de capital bazate pe risc există pentru a proteja firmele financiare, investitorii lor, clienții lor și economia în ansamblu. Aceste cerințe asigură faptul că fiecare instituție financiară are suficient capital la îndemână pentru a susține pierderile operaționale, menținând în același timp o piață sigură și eficientă.
Chei de luat masa
- Cerințele de capital bazate pe risc sunt cerințe minime de capital pentru bănci stabilite de autoritățile de reglementare.
- Există un nivel permanent pentru aceste cerințe – 8% pentru capitalul total bazat pe risc (nivelul 2) și 4% pentru capitalul bazat pe riscul nivel 1.
- Capitalul de nivel 1 include stocul comun, rezervele, câștigurile reportate și anumite stocuri preferate.
- Cerințele de capital bazate pe risc acționează ca o pernă pentru a proteja o companie de insolvență.
Înțelegerea cerinței de capital bazate pe risc
Cerințele de capital bazate pe risc sunt acum supuse unui nivel minim, conform unei reguli adoptate în iunie 2011 de Oficiul Controlorului Monedei (OCC), Consiliul Guvernatorilor Sistemului Rezervei Federale și Corporația Federală de Asigurare a Depozitelor. (FDIC). În plus față de necesitatea unui nivel permanent, regula oferă o oarecare flexibilitate în calcularea riscului pentru anumite active cu risc scăzut.
Modificarea Collins a Legii privind reforma și protecția consumatorilor Dodd-Frank Wall Street impune cerințe minime de capital bazate pe risc pentru instituțiile de depozitare asigurate, instituțiile de depozitare, firmele holding și companiile financiare nebancare care sunt supravegheate de Rezerva Federală.
Conform regulilor Dodd-Frank, fiecare bancă trebuie să aibă un raport total al capitalului bazat pe risc de 8% și un raport al capitalului bazat pe risc de nivelul 1 de 4,5%. O bancă este considerată „bine capitalizată” dacă are un raport de nivel 1 de 8% sau mai mare și un raport total de capital bazat pe risc de cel puțin 10% și un raport de levier de nivel 1 de cel puțin 5%.
consideratii speciale
De obicei, capitalul de nivel 1 include stocul comun al unei instituții financiare, rezervele prezentate, câștigurile reportate și anumite tipuri de acțiuni preferențiale. Capitalul total include capitalul de nivel 1 și nivelul 2 și reprezintă diferența dintre activele și pasivele unei bănci. Cu toate acestea, există nuanțe în cadrul acestor două categorii.
Pentru a stabili orientări cu privire la modul în care băncile ar trebui să își calculeze capitalul, Comitetul de la Basel pentru supravegherea bancară, care operează prin Banca pentru decontări internaționale, publică Acordurile de la Basel. Basel I a fost introdus în 1988, urmat de Basel II în 2004. Basel III a fost dezvoltat ca răspuns la deficitele de reglementare financiară care au apărut la sfârșitul crizei financiare din anii 2000. Aceste orientări sunt menite să contribuie la evaluarea riscului de credit al unei bănci aferent activelor sale din bilanț și expunerii în afara bilanțului.
Capital bazat pe risc vs. Standarde de capital fix
Atât standardele de capital bazat pe risc, cât și standardele de capital fix acționează ca o pernă pentru a proteja o companie de insolvență. Cu toate acestea, standardele de capital fix impun tuturor companiilor să aibă aceeași sumă de bani în rezervele lor și, în schimb, capitalul bazat pe risc variază suma de capital pe care o companie trebuie să o dețină în funcție de nivelul său de risc.
Industria asigurărilor a început să utilizeze capitalul bazat pe risc în locul standardelor de capital fix în anii 1990, după ce o serie de companii de asigurări au devenit insolvabile în anii 1980 și 1990. De exemplu, în anii 1980, în conformitate cu standardele de capital fix, doi asigurători de aceeași dimensiune în același stat erau obligați, în general, să dețină aceeași cantitate de capital în rezervă, dar după anii 1990, acei asigurători s-au confruntat cu cerințe diferite în funcție de nișă de asigurare și nivelul lor unic de risc.