SEC Formular U-5S
Ce este formularul SEC U-5S?
Formularul SEC U-5S a fost depus la Securities and Exchange Commission (SEC), care trebuia să fie depus anual de fiecare societate de holding publică înregistrată. Formularul trebuia să conțină informații despre holdingul-mamă, toate filialele statutare, numărul de acțiuni ordinare deținute, procentul puterii de vot și valoarea contabilă a acțiunilor, precum și rezumate ale achizițiilor, vânzărilor, directorilor, directorilor, contribuțiilor, contractelor și situațiile financiare.
SEC a folosit aceste informații pentru a monitoriza deținerile, finanțele și operațiunile sistemului de utilități publice înregistrat.
Înțelegerea formularului SEC U-5S
Formularul U-5S, cunoscut și sub denumirea de „raport anual”, a fost solicitat în conformitate cu secțiunea a cincea, regula unuia din Legea privind societățile de deținere a utilităților publice din 1935. Legea din 1935 reglementa societățile de holding ale serviciilor electrice și de gaze naturale. Formularul U-5S cerea dezvăluiri specifice companiilor holding de utilități publice, inclusiv informații detaliate despre companii de sistem și investiții, precum și achiziții. Formularul U-5S a fost obligat în plus față de raportarea standard a 10-Qs și 10-Ks pentru companiile înregistrate în SEC.
Actul din 1935 a fost abrogat la 8 august 2005, odată cu adoptarea Legii politicii energetice din 2005. Actul din 2005 a fost axat în principal pe noi stimulente fiscale și împrumuturi pentru sectorul utilităților publice. Nu a inclus prevederi pentru depuneri suplimentare U-5S în sectorul utilităților publice. Ca atare, actul din 2005 a făcut ca Formularul U-5S să fie învechit.
Funcția FINRA Formular U-5
Formularul U-5 al Autorității de reglementare a industriei financiare (FINRA) este notificarea de reziliere uniformă pentru înregistrarea industriei valorilor mobiliare. Broker-dealerii, consilierii de investiții și emitenții de valori mobiliare folosesc formularul U-5 pentru a raporta încetarea și separarea fermă a unei persoane în jurisdicțiile corespunzătoare sau cu o fostă organizație de autoreglementare (SRO).
Un fost angajator trebuie să depună formularul U-5 la FINRA de fiecare dată când un reprezentant înregistrat părăsește o firmă sponsoră din orice motiv. Formularul trebuie depus în termen de 30 de zile de la separare. Solicitanții trebuie să răspundă la toate întrebările și să trimită toate informațiile solicitate, cu excepția cazului în care se specifică altfel în instrucțiunile specifice pentru fiecare element al formularului U-5. Formularul este de obicei depus prin intermediul CRD Web al FINRA.
Există trei tipuri de formular U-5 care pot fi depuse. Data depunerii U-5 poate fi importantă deoarece începe fereastra de doi ani pentru întreținerea înregistrării pe care o are un reprezentant disponibil dacă nu începe imediat să lucreze cu o altă firmă. Odată depuse, detaliile transmise cu formularul U-5 pot fi supuse verificărilor de fond și vizualizării de către FINRA, SEC și alte părți interesate.
3 tipuri de înregistrări ale formularului U-5
- Complet : Dacă o persoană este revocată, angajatorul trebuie să completeze formularul U-5 pentru o reziliere completă. Angajatorul trebuie să completeze secțiunea a treia, să aleagă da la rezilierea completă și să furnizeze motivul rezilierii.
- Parțial : o reziliere parțială încheie relația reprezentantului înregistrat cu SRO-uri selectate sau în anumite jurisdicții. Angajatorul trebuie să completeze secțiunea a cincea din formularul U-5, care include secțiunea 5A: rezilierea parțială SRO și secțiunea 5B: rezilierea parțială a jurisdicției.
- Amendament : se poate depune un formular de modificare U-5 pentru a actualiza un formular depus inițial. Secțiunile care pot fi modificate includ divulgarea, data încetării, motivul rezilierii și informații rezidențiale.
Secțiuni din formularul U-5
- Informații generale
- adresa rezidențială actuală
- Rezilierea completă
- Data încetării
- Rezilierea parțială
- Rezilierea firmei afiliate
- Întrebări de divulgare
- Semnătură
- Pagini de raportare a divulgării