Notă pentru furnizor
Ce este o notă pentru furnizor?
O notă a furnizorului este un împrumut pe termen scurt pe care un furnizor îl acordă unui client, care este garantat de bunuri pe care clientul le cumpără de la furnizor. O notă a furnizorului este clasificată ca o formă de „finanțare a furnizorului” sau „ finanțare a furnizorului ”, care este un tip de împrumut care ia de obicei forma unui împrumut amânat acordat de un furnizor. Notele furnizorului sunt cel mai probabil folosite atunci când un furnizor are mai multă încredere în perspectivele de afaceri ale unui client decât ar face un creditor tradițional (o bancă).
Chei de luat masa
- O notă a furnizorului este un împrumut pe termen scurt pe care un vânzător îl acordă unui client, care este susținut de produse pe care clientul le cumpără de la furnizor.
- Acest tip de tranzacție se numește împrumut amânat și este adesea utilizat atunci când o companie nu poate împrumuta suma de capital pe care o dorește de la creditori mai tradiționali.
- Aceste tipuri de împrumuturi au adesea o rată de neplată mai mare decât cele oferite de majoritatea băncilor și, prin urmare, oferă o rată a dobânzii mai mare pentru a compensa vânzătorii pentru riscul de neplată a acestor împrumuturi.
- Notele furnizorului variază în ceea ce privește durata de timp înainte de scadență, dar de obicei este nevoie de trei până la cinci ani pentru a ajunge la scadența totală.
Înțelegerea notelor pentru furnizori
Notele furnizorilor pot fi o formă utilă și convenabilă de finanțare, în special atunci când furnizorii bine stabiliți, cu baze de clienți diverse, iau noi cumpărători mai mici, care de obicei au cantități mici de fond de rulment cu care să cumpere inventar sau bunuri esențiale.
În unele cazuri, clienții pot depinde în totalitate de finanțarea notelor furnizorului pentru a asigura inventarul sau echipamentul vital. Utilizarea unei astfel de finanțări de la furnizori poate facilita creșterea volumului de vânzări și a veniturilor unei companii, dar, prin aceasta, implică și riscul ca cumpărătorii pe care îi finanțează să nu-și restituie împrumuturile. Împrumuturile cu note de furnizor sunt adesea garantate prin vânzarea stocului către cumpărător, dar pot fi, de asemenea, susținute de gajuri privind activele comerciale ale cumpărătorului sau fluxul de numerar. Utilizarea unei note de furnizor va indica, în general, o relație bună între furnizor și client.
Termeni și condiții pentru vânzător
Notele furnizorilor variază în ceea ce privește timpul până la scadență, dar notele cu orizonturi de timp cuprinse între trei și cinci ani sunt considerate obișnuite. Multe tipuri diferite de termeni și condiții pot fi încorporate într-o notă a furnizorului, cum ar fi limitările asupra tipurilor de practici comerciale în care poate participa cumpărătorul, restricții privind achiziționarea altor inventare sau active comerciale și cerințe pentru menținerea unor rapoarte financiare sau a unor repere specifice.
În timp ce notele vânzătorului tind să se ridice la împrumuturi amânate, uneori poate exista o taxă de dobândă asupra sumei împrumutate (valoarea bunurilor care s-au schimbat). În timp ce vânzătorii ar prefera, fără îndoială, să fie plătiți imediat pentru bunurile sau serviciile pe care le prestează, menținerea unei relații ajutând la finanțare și rambursându-se în timp (uneori cu dobândă) este mai bine decât deloc vânzare.
Exemplu de notă pentru furnizor
Un nou cumpărător de cabinet medical dorește să achiziționeze un dispozitiv laser utilizat pentru operații speciale ambulatorii la un cost de 1.000.000 de dolari. Are doar 100.000 de dolari de cheltuit. În loc să meargă la un împrumutător pentru a cere un împrumut de afaceri, un furnizor de dispozitive medicale va oferi clientului echipamentul conform acordului că cumpărătorul cabinetului medical va rambursa soldul de 900.000 USD al dispozitivului medical pe o perioadă de cinci ani la o rată a dobânzii de 2%.
Ca atare, vânzătorul va purta o notă până la rambursarea a 900.000 USD. Cumpărătorul primește dispozitivul, care va adăuga un flux de venituri, vânzătorul obține o vânzare și încasează dobânda la împrumut. De asemenea, poate primi activități ulterioare de la cumpărător.