Pensie: Ce se întâmplă dacă un soț moare?
Te gândești la pensionare? Ca majoritatea oamenilor, probabil că sunteți cel mai îngrijorat de faptul că aveți suficienți bani pentru a trăi confortabil. Dar ceea ce oamenii uită adesea să planifice – destul de înțeles – este ceea ce se întâmplă după ce mor. De dragul soțului sau al altor membri ai familiei, asigurați-vă că lucrurile sunt configurate corect. Nu este suficient doar să câștigi banii – trebuie să-i protejezi și să te asiguri că intră în mâinile potrivite după moartea ta.
„Conturile de pensionare cudesemnări de beneficiar prost conceputear putea costa familiei dvs. zeci de mii sau chiar sute de mii de dolari dacă sunt făcute greșit”, potrivit Dan Stewart, președintele Revere Asset Management. „Desemnarea corectă a beneficiarilor este crucială pentru planurile de pensionare, și există o mulțime de capcane și mine de evitat atunci când se numesc atât beneficiarul primar, cât și beneficiarul potențial. Pentru a evita penalitățile și impozitele, trebuie într-adevăr să solicitați consiliere de la un consilier competent fluent în planificarea imobiliară. „
Acest articol analizează pașii pe care ar trebui să îi faceți pentru a vă asigura că banii câștigați cu greu ajung în mâinile celor dragi și ai altor beneficiari.
Chei de luat masa
- Oamenii ar trebui să se asigure că anumite măsuri sunt în vigoare pentru a garanta că banii lor merg acolo unde doresc în cazul morții lor.
- IRA-urile, 401 (k) și impozitele pe proprietate sunt tratate diferit dacă soțul dumneavoastră decedează.
- Prestațiile pentru supraviețuitorii securității sociale pot varia semnificativ în funcție de beneficiari și de situația conjugală.
Conturi individuale de pensionare (IRA)
Conturi individuale de pensii (IRAS) nu sunt, în general, acoperite în ta voință. Deci, atunci când deschideți un IRA, ar trebui să completați un formular de desemnare a beneficiarului. Acest formular numește persoana sau persoanele care vor primi IRA și în ce proporții. Puteți modifica formularul oricând, dar oricine se află pe formular la moartea dvs. va primi fondurile – chiar dacă este un fost soț sau un copil dezmoștenit.
„Dacă numiți mai mulți oameni drept beneficiari ai unui singur plan de pensionare, toți iau distribuțiile minime necesare (RMD) pe baza speranței de viață a beneficiarului cel mai mare (adică, persoana care trebuie să facă cele mai mari distribuții ). Mai bine să vă împărțiți active pe mai multe planuri, fiecare beneficiar fiind beneficiarul propriului IRA moștenit ”, spune Daniel Timins, avocatul imobiliar din New York și Westchester County.
Beneficiarul dvs. IRA are cinci opțiuni.
1. Păstrați IRA moștenit
Aceasta este o opțiune bună dacă persoana decedată a început deja să ia distribuțiile minime necesare din cont. Drept moștenire, acesta permite beneficiarului dvs. să retragă și aceste fonduri, chiar dacă acestea au mai puțin de 59 ½ ani, fără a trebui să plătească penalitatea obișnuită de 10% pentru retragerea anticipată.
Dacă moștenitorul este un soț supraviețuitor, un copil minor sau o persoană cu dizabilități, RMD-urile continuă să se bazeze pe vârsta persoanei decedate, mai degrabă decât pe cea a beneficiarului – adică, cu excepția cazului în care beneficiarul prezintă un nou program bazat pe vârsta lor. Dacă moștenitorul nu este soț, acesta trebuie să retragă toate fondurile în termen de 10 ani de la moartea proprietarului inițial. Aceste retrageri pot fi supuse impozitelor pe venit.
Dacă moștenești un Roth, trebuie să iei RMD-uri, chiar dacă decedatului nu trebuia să le ia, deoarece regulile sunt diferite pentru beneficiari decât pentru participanți. Singurul avantaj aici este că nu veți datora impozitul pe bani.
2. Rulează IRA
O altă opțiune este să luați activele și să le aruncați într-un IRA personal – fie unul nou, fie unul preexistent – fără a plăti impozitul pe venit sau penalități de retragere anticipată, cu excepția cazului în care aveți sub vârsta de 59 ½ când ulterior efectuați o distribuție.
Dacă treceți peste un Roth IRA moștenit, nu plătiți penalități dacă activele au fost în cont de cinci ani. Această opțiune de transfer este deschisă numai unui soț supraviețuitor care trebuie să transfere același tip de cont – IRA tradițional la un IRA tradițional sau IRA Roth la un IRA Roth.
„În cazul în care soțul îl introduce în IRA personală, poate actualiza beneficiarii și poate amâna preluarea RMD-urilor dacă au mai puțin de 72 de ani”, spune STA Wealth Management.
3. Convertiți într-un IRA Roth
Dacă anticipați că vă veți afla într-o categorie de impozite mai mare mai târziu în viață, ar putea fi avantajos să convertiți un IRA tradițional într-un nou cont Roth IRA. Rețineți că veți plăti toate impozitele pe venit aplicabile în acest moment, dar pe drum, nu veți mai datora impozite sau nu va trebui să luați RMD-uri.
4. Renunțați la toate sau la o parte din active
Sună confuz, nu? Practic, aceasta înseamnă că renunțați la orice pretenție la fonduri, care apoi se îndreaptă către ceilalți beneficiari menționați în formularul de desemnare.
5. Ia banii
Aveți opțiunea de a încasa IRA. Veți plăti toate impozitele aplicabile în acel moment și este posibil să vă împingă într-o categorie de impozite mai mare. Dacă IRA este considerabil, discutați cu un consilier financiar despre modalitățile eficiente din punct de vedere fiscal de a încasa.
401 (k) Plan
Lucrurile sunt ușor diferite cu un 401 (k). Veți completa în continuare un formular care desemnează cine primește beneficiile dvs. atunci când decedați. Dacă sunteți căsătorit, totuși, legea spune că soțul dvs. devine destinatar. Chiar dacă sunteți separat legal de ani de zile și acum locuiți cu altcineva, soțul dumneavoastră are dreptul la cont la moartea dvs. Singura modalitate care se poate schimba este dacă soțul / soția dvs. semnează un document care renunță la drepturile lor de beneficiar.
Acordurile de divorț includ, în general, dispoziții pentru a stabili dacă foștii soți au dreptul la 401 (k) bani, în conformitate cu regulile planului fiecărui soț.
„Actualizați întotdeauna angajatorul 401 (k) documentația de desemnare a beneficiarului imediat după divorț pentru a reflecta beneficiarul vizat și consultați un avocat de planificare imobiliară pentru a vă asigura că dorințele dvs. vor fi îndeplinite la moartea dvs. – mai ales dacă v-ați recăsătorit – pentru a evita conflictele viitoare.În caz contrar, fostul soț poate obține ceva care nu a fost convenit „, spune Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™ și fondatorul Being Mindful in Divorce.
Dacă sunteți singur, persoanele din formularul dvs. de beneficiar primesc contul.
Opțiunile destinatarului cu un 401 (k) sunt practic aceleași ca și cu un IRA – păstrați-l, răsturnați-l cumva, încasați-l (un beneficiar non-soț trebuie să facă acest lucru în decurs de un deceniu) sau refuzați să îl primiți.
Impozite pe proprietate
De fiecare dată când apare subiectul activelor și decesului, este firescsă apară și impozitele pe proprietate. Dacă decedați în 2020, beneficiarii dvs. nu ar fi afectați de impozitele federale dacă valoarea totală a proprietății dvs. este de 11,58 milioane dolari sau mai puțin.
Dacă depășește suma respectivă, discutați cu un avocat imobiliar sau un avocat fiscal cât mai curând posibil pentru a discuta despre strategiile de adăpostire legală a bunurilor. Poate implica strategii precum crearea unei încrederi.
Securitate Socială
Asigurarea socială va plăti soției dvs.o singură dată o despăgubire în caz de deces de 255 USD dacă locuiește în aceeași casă cu dvs. Dacă nu există un soț, copilul sau copiii dvs. pot beneficia de prestație. Aceștia trebuie să solicite această plată în termen de doi ani de la deces. Alte reguli pot afecta eligibilitatea acestora.
Soțul sau copilul (copiii) dvs. trebuie să solicite o singură dată prestația de deces de securitate socială în termen de doi ani de la deces.
Tipuri de beneficii pentru supraviețuitor
Oamenii se gândesc la securitatea socială ca la o pensie în timpul pensionării, dar o parte din banii pe care îi plătiți în sistem ar putea servi mai târziu, de fapt, drept poliță de asigurare de viață pentru moștenitorii dvs. Aceleași credite care vă dau dreptul la propriile prestații îndreptățesc, de asemenea, anumite persoane la prestații de supraviețuitor – soțul dvs., un soț divorțat, copii sau părinți aflați în întreținere.
Soții pot primi indemnizații complete de urmaș după ce împlinesc vârsta completă de pensionare – între 66 și 67 de ani – în funcție de anul nașterii. Este posibil să poată primi unele plăți mai devreme dacă se aplică anumite condiții.
Potrivit Administrației pentru Securitate Socială (SSA), 98 din 100 de copii ar putea primi beneficii dacă un părinte care lucrează moare. Urmașii tăi necăsătoriți pot primi beneficii până la vârsta de 18 sau 19 ani dacă urmează în continuare școala elementară sau gimnazială cu normă întreagă. Dacă au fost invalizi înainte de 22 de ani și rămân invalizi, ar putea primi beneficii în orice moment. Copiii vitregi, nepoții, nepoții vitregi sau copiii adoptați pot primi beneficii în anumite circumstanțe.
Soții divorțați pot primi prestații în cazul în care căsătoria a durat cel puțin 10 ani sau dacă au grijă de copilul dvs. care are sub 16 ani sau este invalid. Copilul trebuie să fie copilul natural sau adoptat legal al fostului dvs. soț.
Cum se calculează prestațiile pentru supraviețuitori
La fel ca propriile plăți, mărimea beneficiilor pentru supraviețuitori depinde de câștigurile medii pe viață. Bineînțeles, cu cât câștigați mai mulți bani, cu atât sunt mai mari plățile către soțul dvs.
În general, o persoană poate primi un singur beneficiu la un moment dat. Văduvele și văduvele au opțiunea de a-și colecta mai întâi beneficiile pentru supraviețuitori, apoi de a trece la propriul beneficiu la o dată ulterioară, dacă este mai mare. De exemplu, soțul supraviețuitor ar putea aștepta până la vârsta de 70 de ani – cea mai recentă poate întârzia primirea plăților – pentru a trece la beneficiul individual dacă acesta este mai mare decât plata pentru urmași.
Când un soț supraviețuitor se retrage, securitatea socială va plăti întotdeauna mai întâi beneficiile personale ale unei persoane. Dacă beneficiile lor de supraviețuire sunt mai mari decât beneficiile personale, acea persoană primește o combinație de beneficii, într-o sumă egală cu cea a acelor beneficii mai mari de supraviețuire.
„De exemplu, dacă alocația soțului dvs. a fost de 1.200 USD pe lună și ați avut propriul beneficiu de 600 USD pe lună, atunci beneficiile totale de securitate socială viitoare sunt 1.200 USD”, spune Mark Hebner, fondator și președinte al Index Fund Advisors și autor alIndexului Fonduri: Programul de recuperare în 12 pași pentru investitori activi.
Regulile pentru beneficiile supraviețuitorilor sunt foarte complicate. Sunt atât de complicate încât securitatea socială necesită să vorbiți cu un reprezentant pentru a le primi.
Linia de fund
Nimănui nu-i place să se gândească la propria moarte. Dar, de dragul celor dragi, acordați-vă timp acum pentru a vă aranja conturile și pentru a vă asigura că planurile și desemnările corespunzătoare ale beneficiarului sunt în vigoare. Dacă ești căsătorit, vorbește cu soțul tău despre organizarea activelor lor, astfel încât să fii protejat reciproc. Ai muncit din greu pentru bani – acum facilitează accesul supraviețuitorilor tăi.