401 (k) vs. Roth IRA: Care este diferența?
401 (k) vs. Roth IRA: An Overview
Atât 401 (k), cât și IRA-urile Roth sunt conturi populare de economii la pensie cu avantaje fiscale care diferă în ceea ce privește tratamentul fiscal, opțiunile de investiții și contribuțiile angajatorilor. Ambele conturi permit economiilor dvs. să crească fără taxe.
Contribuțiile la un 401 (k) sunt înainte de impozitare, ceea ce înseamnă că sunt depuse înainte ca impozitele pe venit să fie deduse din salariu. Cu toate acestea, când vă retrageți, retragerile sunt impozitate la rata actuală a impozitului pe venit. În schimb, nu există economii sau deduceri fiscale pentru contribuțiile la un IRA Roth. Cu toate acestea, contribuțiile pot fi retrase fără impozite atunci când se pensionează.
Într-un scenariu perfect, ai avea amândouă în care să pui deoparte fonduri pentru pensionare. Cu toate acestea, înainte de a vă decide, există mai multe reguli, limite de venit și limite de contribuție pe care investitorii ar trebui să le cunoască înainte de a decide ce cont de pensionare funcționează cel mai bine pentru ei.
Chei de luat masa
- Atât 401 (k) s, cât și IRA-urile Roth permit economiilor dvs. să crească fără taxe.
- Mulți angajatori oferă un meci de 401 (k), care corespunde contribuțiilor dvs. până la un procent specific din venitul dvs.
- Contribuțiile la un 401 (k) sunt înainte de impozitare, ceea ce înseamnă că vă reduce veniturile înainte ca impozitele dvs. să fie retrase din salariu.
- În schimb, nu există nicio deducere fiscală pentru contribuțiile la un IRA Roth, dar contribuțiile pot fi retrase fără impozite la pensionare.
- Distribuțiile de pensionare de la 401 (k) sunt impozitate la rata de impozitare pe venit de atunci.
401 (k) Planuri
Denumit după secțiunea 401 (k) din Codul veniturilor interne, un 401 (k) este un plan de pensionare sponsorizat de angajator. Pentru a contribui la un 401 (k), desemnați o parte din fiecare salariu pentru a fi redirecționat în plan. Aceste contribuții apar înainte ca impozitele pe venit să fie deduse din salariul dvs.
Opțiunile de investiții dintre diferite planuri 401 (k) pot varia enorm, în funcție de furnizorul planului. De obicei, planurile oferă o combinație de fonduri mutuale și fonduri tranzacționate la bursă, care conțin un coș de valori mobiliare sau acțiuni. Cu toate acestea, indiferent de fondul (sau fondurile) pe care îl alegeți, orice câștiguri din investiții realizate în cadrul planului nu sunt impozitate de către Serviciul de venituri interne (IRS) până când fondurile nu sunt retrase (în timp ce Roth IRA-urile nu sunt niciodată impozitate, chiar și în retragere).
Câștigurile de investiții pe care le obțineți în 401 (k) nu sunt niciodată impozitate de IRS.
401 (k) Limite de contribuție
În special, 401 (k) au limite de contribuție mult mai mari decât IRA-urile Roth. Pentru 2020 și 2021, limitele anuale de contribuție 401 (k) sunt aceleași.
Limitele de contribuție sunt următoarele:
- 19.500 USD dacă aveți sub 50 de ani
- $ De26000, care include o alocație pentru o contribuție de recuperare a $ înplus 6.500 devârstă dacă sunteți de50 sau mai mari de
401 (k) Potrivire angajator
În general, planurile 401 (k) sunt cele mai benefice atunci când angajatorul dvs. oferă o potrivire, contribuind cu bani suplimentari la contul dvs. 401 (k). Meciul este de obicei un procent din contribuția dvs., până la un anumit procent din salariu.
De exemplu, angajatorul dvs. ar putea egala 50% din contribuțiile dvs., până la 6% din salariul dvs. Potrivirea angajatorului nu se ia în considerare în limita contribuției dvs., dar IRS limitează suma totală care poate ajunge la 401 (k) în fiecare an (contribuțiile dvs. plus meciul).
Pentru 2020 și 2021, limitele de contribuție combinate pentru un 401 (k) sunt următoarele:
2020
- 57.000 de dolari în total contribuții dacă ați fi sub 50 de ani
- 63.500 USD dacă aveați 50 de ani sau mai mult, inclusiv contribuția de recuperare 6.500 USD
- 100% din salariul dvs. (dacă a fost mai mic decât limita în dolari)
2021
- Contribuții totale de 58.000 USD dacă aveți sub 50 de ani
- 64.500 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult, inclusiv contribuția de recuperare de 6.500 USD
- 100% din salariu (dacă este mai mic decât limita în dolari)
401 (k) și impozite
Obțineți o scutire de impozit atunci când contribuiți la un 401 (k). Asta pentru că vă puteți deduce contribuțiile atunci când depuneți declarația de impozit pe venit. Acest lucru reduce veniturile impozabile, ceea ce vă poate economisi bani.
Veți plăti impozite după ce atingeți vârsta de pensionare și veți începe să faceți retrageri din plan. Aceste retrageri se numesc distribuții și sunt supuseimpozitelor pe venit la rata dvs. de impozitare actuală. Dacă credeți că venitul dvs. va fi mai mare atunci când vă retrageți, vă recomandăm să vă planificați din timp, deoarece toate veniturile din distribuțiile dvs. vor fi impozitate.
401 (k) Distribuții minime necesare
Dacă aveți un 401 (k), trebuie să începeți să luați distribuțiile minime necesare (RMD). RMD-ul dvs. este suma minimă care trebuie retrasă în fiecare an din contul dvs. 401 (k) atunci când vă retrageți.
Cu alte cuvinte, nu vă puteți lăsa toți banii într-un 401 (k);în caz contrar, va exista o penalitate de 50% pentru sumele RMD care nu au fost retrase. Trebuie să începeți să luați RMD-urile de distribuție minime necesare până la 1 aprilie a anului care urmează anului în care împliniți 72 de ani sau anul în care vă retrageți, oricare ar fi cel mai târziu.
Iată o privire rapidă asupra avantajelor și dezavantajelor planurilor 401 (k).
Pro
-
Potrivirea angajatorului
-
Limite mai mari de contribuție
-
Menținut de angajator
Contra
-
Mai puține opțiuni de investiții
-
Distribuții minime obligatorii
-
Taxe mai mari
IRA-urile Roth
O variantă a conturilor de pensionare individuale tradiționale (IRA), un IRA Roth este înființat direct între o persoană fizică și o firmă de investiții. Angajatorul dvs. nu este implicat.
Pe măsură ce configurați și controlați contul, opțiunile dvs. de investiții nu se limitează la ceea ce oferă furnizorul de planuri. Acest lucru oferă deținătorilor IRA un grad mai mare de libertate de investiții decât au angajații cu planurile 401 (k), chiar dacă taxele percepute de acei furnizori sunt de obicei mai mari.
Spre deosebire de 401 (k), banii după impozitare sunt folosiți pentru a finanța un IRA Roth, ceea ce înseamnă că nu primiți nicio deducere fiscală în anii în care faceți contribuții sau depozite. Prin urmare, nu se percep impozite pe venit pentru retrageri în timpul pensionării.În timp ce se află în cont, orice câștiguri din investiții sunt neimpozitate.
Limite de contribuție Roth IRA
Limitele de contribuție sunt mult mai mici cu conturile Roth IRA. Pentru 2020 și 2021, contribuția anuală maximă pentru un IRA Roth este:
- 6.000 USD dacă aveți sub 50 de ani
- 7.000 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult, care include o contribuție de recuperare de 1.000 USD
Limite de venit Roth IRA
Limitele de venit Roth IRA sunt diferite pentru 2020 față de 2021. Cât de mult puteți contribui la un Roth IRA depinde, în parte, de cât ați câștigat în acel an. Cu alte cuvinte, valoarea contribuției permise poate fi redusă sau eliminată treptat, până când este eliminată, în funcție de venitul dvs. și de statutul de depunere a impozitelor dvs. (de exemplu, singur sau căsătorit).
2020
Pentru persoanele fizice care depun impozite ca unice, puteți contribui integral la un Roth dacă venitul dvs. a fost mai mic de 124.000 USD. Contribuțiile dvs. ar fi reduse sau eliminate treptat dacă venitul dvs. ar fi cuprins între 124.000 și 139.000 USD. Dacă ați câștigat mai mult de 139.000 USD, nu ați putea contribui la un Roth IRA.
Dacă ați fi căsătorit, depunând în comun, ați putea contribui integral la un Roth dacă venitul dvs. a fost mai mic de 196.000 USD. Contribuțiile dvs. ar fi reduse sau eliminate treptat dacă venitul dvs. ar fi între 196.000 și 206.000 USD. Dacă ați câștigat mai mult decât aceste limite impuse de IRS,nu ați putea contribui la un IRA Roth.
2021
Pentru persoanele cu un statut de depunere a impozitelor unic, puteți face o contribuție completă dacă venitul dvs. este sub 125.000 USD. Gama de eliminare treptată a veniturilor a fost mărită la 125.000 USD la 140.000 USD.
Dacă sunteți un cuplu căsătorit care depune împreună, pentru 2021, contribuțiile complete sunt permise dacă faceți mai puțin de 198.000 USD, în timp ce intervalul de eliminare treptată a veniturilor este cuprins între 198.000 și 208.000 USD.
Retrageri Roth IRA
Puteți retrage contribuțiile dvs. Roth IRA în orice moment sau orice vârstă, fără taxe sau penalități. Retragerile din câștiguri, totuși, ar putea fi supuse impozitelor pe venit și o penalitate de 10%, în funcție de vârsta dvs. și de cât timp ați avut contul.
În general, puteți evita taxele și penalizarea dacă contul dvs. are cel puțin cinci ani și retragerea este:
- Realizat după împlinirea vârstei de 59½
- Luată din cauza unui handicap permanent
- Realizat de beneficiarul sau moșia după moartea ta
- Folosit pentru acumpăra, construi sau reconstrui prima casă (se aplică un maxim de 10.000 USD pe viață)
Dacă nu respectați aceste linii directoare, este posibil să puteți evita penalizarea (dar nu taxa)dacă se aplică o excepție calificată. Spre deosebire de 401 (k), IRA-urile Roth nu au RMD-uri pe parcursul vieții. Dacă nu aveți nevoie de bani în retragere, vă puteți lăsa într -un cont, încazul încareacesta poate continua să crească duty -free pentru beneficiarii dumneavoastră.
Mai jos este o prezentare a avantajelor și dezavantajelor IRA-urilor Roth.
Pro
-
Retragerile sunt scutite de impozit la pensionare
-
Mai multe opțiuni de investiții
-
Fără RMD-uri în timpul vieții
Contra
-
Limite mai mici de contribuție
-
Limitele de venit vă pot împiedica să contribuiți
-
Niciun meci de angajator