401 (k) Împrumut vs. Retragere IRA: Care este diferența?
401 (k) Împrumut vs. retragerea IRA: o prezentare generală
Scufundarea într-un cont de pensionare devreme este rareori un Plan A al investitorului, dar ar putea veni un moment în care o persoană are nevoie de bani și nu are alte opțiuni.În anumite circumstanțe, atragerea unui cont de pensie individual (IRA) ar putea fi singura dvs. alegere reală.1
Cu siguranță, IRS nu face mai ușoară accesarea acestorconturi cu avantaje fiscale. Chiar dacă vă calificați pentru o așa-numităretragere prin dificultăți, vi se va aplica o penalizare suplimentară de 10% pentru orice fonduri pe care le-ați obținut dintr-un cont tradițional 401 (k) sau IRA înainte de vârsta de 59½. Aceasta depășește rata obișnuită a impozitului pe venit pe care o plătiți în mod normal pentru distribuții. Acest factor de descurajare destul de puternic este conceput pentru a-i împiedica pe americani să-și golească fondurile înainte de termen.
Cu toate acestea, chiar și cu conturile 401 (k) și IRA-urile tradiționale, codul fiscal oferă unele modalități în jurul taxei de distribuție timpurie de 10%. Acordat, decizia de a folosi acești bani pentru altceva decât pensionarea dvs. este una care nu ar trebui luată cu ușurință. Dar dacăreușiți să evitați penalizarea IRS, ideea începe să aibă un pic mai mult sens.6
Chei de luat masa
- Retragerea anticipată a banilor dintr-un 401 (k) sau IRA va duce la o penalizare suplimentară de 10%. Există puține excepții de la această regulă.
- Puteți împrumuta din contul dvs. 401 (k) și puteți rambursa banii pe parcursul a cinci ani.
- Puteți retrage bani devreme dintr-un IRA fără penalități din câteva motive specifice, cum ar fi plasarea unei plăți în avans la o primă casă sau plata pentru școlarizarea la facultate.
401 (k) Împrumut
Pentru mulți lucrători, acesta este probabil cel mai simplu mod de a accesa anticipat banii pentru pensionare. Unele planuri vă permit să împrumutați de la 401 (k) din mai multe motive.
Cu un împrumut 401 (k), puteți retrage cel mai mic de 50.000 USD sau jumătate din soldul dobândit din contul dvs. Apoi vă rambursați contul pe o perioadă de până la cinci ani. Unii angajatori permit o perioadă mai lungă dacă ați împrumutat să cumpărați o casă. Unele planuri permit împrumutatului să ramburseze contul anticipat, fără penalități de plată în avans.
Este demn de remarcat faptul că de obicei plătiți puțin mai mult decât ați scos din cont. Această „dobândă” funcționează de fapt în avantajul împrumutatului. Deoarece fondurile intră în contul dvs., compensați în esență o parte din dobânzile sau câștigurile de capital pe care le-ar fi acumulat banii dacă nu le-ați fi retras din fond. Majoritatea furnizorilor și platformelor de planuri 401 (k) vor percepe taxe pentru procesarea și deservirea unui împrumut. Aceasta se adaugă la costul împrumuturilor și al rambursării.
Nu toți angajatorii oferă aceste împrumuturi. Șansele dvs. de a obține unul sunt mai bune dacă lucrați pentru o companie mare.
Un dezavantaj esențial pentru împrumuturile 401 (k) este că banii pe care îi plătiți înapoi ajung să fie impozitați de două ori. Folosiți bani după impozitare pentru a plăti într-un cont amânat, ceea ce înseamnă că va fi impozitat din nou atunci când retrageți banii ulterior.
Retragerea IRA
Conturile tradiționale IRA nu permit împrumuturi, dar vin cu anumite avantaje pe care 401 (k) nu le oferă. Guvernul oferă distribuții IRA fără penalități, de exemplu, pentru cei care doresc să își continue educația sau să cumpere prima lor casă.
Scutirea de școlarizarese aplică persoanelor care folosesc banii de pensionare pentru a plăti școlarizarea la un colegiu aprobat de IRS, precum și pentru cărți și rechizite. Dacă luați suficiente credite, puteți utiliza, de asemenea, fondurile pentru cazare și pensiune fără penalizare. Puteți chiar utiliza distribuția pentru a plăti cheltuielile de educație pentru soțul / soția, copilul sau nepotul dvs. fără să vă faceți griji cu privire la lovirea suplimentară de 10%.
În plus, codul fiscal vă permite să utilizați 10.000 de dolari din fondurile IRA pentru a plăti pentru o primă casă. În cazul în care soțul dvs. are și un cont individual de pensionare, asta înseamnă că puteți accesa până la 20.000 USD pentru o avans și costuri de închidere.
De asemenea, puteți retrage până la 5.000 USD fără penalități pentru a face față unei nașteri sau a unei adopții în condițiileLegii SECURE din 2019.16
Spre deosebire de un împrumut 401 (k), nu este necesară rambursarea contului.
Una dintre modalitățile mai puțin cunoscute de a accesa un IRA tradițional este prin stabilirea unor plăți periodice substanțial egale (SEPP), permițându-vă să efectuați unul sau mai multe retrageri pe an, fie pentru o perioadă de cinci ani, fie până la împlinirea vârstei de 59½, oricare ar fi mai lung. În timp ce SEPP-urile vă permit să evitați penalitatea de retragere anticipată de 10%, sunteți în continuare responsabil pentru plata ratei impozitului pe venit obișnuit pe distribuții.