Pot avea atât un 403 (b), cât și un 401 (k)?

Dacă angajatorul dvs. oferă atât un 403 (b), cât și un 401 (k), puteți contribui la ambele planuri pentru a vă spori economiile de pensionare. Cu toate acestea, există limite asupra totalului combinat al așa-numitelor contribuții de reducere a salariului pe care le puteți face într-un an fiscal.

Pentru 2021, limita de contribuție este de 19.500 USD. Pentru cei peste 50 de ani,limita contribuției la recuperare este de 6.500 USD.

Acestea sunt aceleași limite care sunt puse la contribuțiile la fiecare plan individual. Deci, sunteți liber să utilizați ambele vehicule, dar plafoanele pentru contribuțiile amânate de taxe rămân aceleași.

Chei de luat masa

• Puteți contribui la mai multe conturi de pensionare.
• Contribuția maximă impozitată amânată este aceeași indiferent dacă contribuiți la unul sau la ambele conturi: 19.500 USD în 2020 (19.000 USD pentru 2019).
• Contribuabilii cu vârsta peste 50 de ani pot aduce o contribuție de recuperare de 6.500 USD (6.000 USD pentru 2019).

Aproximativ 403 (b) și 401 (k) planuri

Planul 403 (b) este de obicei pus la dispoziția angajaților non-profit, cum ar fi școlile publice, organizațiile scutite de impozite și grupurile religioase. Contribuțiile se fac în dolari înainte de impozitare, iar deducerile se fac direct din salariul angajatului. Angajatorul poate egala o parte din contribuția angajatului. Angajatul alege cum să investească banii pe baza opțiunilor oferite de angajator.

Dacă sună similar cu un 401 (k), este, din punctul de vedere al angajatului. 403 (b) are mai puține cerințe administrative, întrucât a fost conceput pentru organizații non-profit cu încasări în numerar. În plus, un 403 (b) este adesea administrat de o companie de asigurări mai degrabă decât de o societate de fonduri mutuale, așa cum este obișnuit cu planurile 401 (k).

Cu toate acestea, unii angajați au acces la ambele.

În general, un plan 401 (k) poate avea un angajator mai generos. Acest lucru se datorează faptului că companiile mari au de obicei mai mulți bani de oferit în beneficii decât nonprofit, deci este posibil să nu se aplice unui non-profit care oferă ambele planuri.

Planul 403 (b) poate veni, de asemenea, cu mai puține opțiuni de investiții de luat în considerare. Acestea sunt alegeri pe care angajatorul le face.

O mare diferență

Există o mare diferență între un 403 (b) și un 401 (k). Pentru ambele planuri, trebuie să aveți cel puțin 59½ pentru a retrage fonduri;în caz contrar, va trebui să plătiți o penalitate de retragere anticipată de 10%.

Cu toate acestea, participanții la 403 (b) beneficiază de o marjă de manevră mai mare atunci când vine vorba de excepții de la penalizarea retragerii anticipate. De exemplu, puteți lua o distribuție dacă aveți o despărțire de la angajatorul dvs.  Pentru 401 (k) participanți, trebuie să aveți cel puțin 55 de ani pentru a efectua o distribuție după o separare a serviciului.

În ambele cazuri, distribuțiile sunt impozitate la rate de venit obișnuite.6

Fapt rapid

Planul 403 (b) a fost conceput pentru a fi utilizat de organizații non-profit, cum ar fi școlile publice și organizațiile de caritate.

Încă o recuperare

După cum sa menționat mai sus, unui angajat cu vârsta peste 50 de ani i se permite să contribuie cu 6.500 USD în plus la oricare dintre planuri. IRS o numește „recuperare”. Este destinat să ajute un angajat să sporească economiile pe măsură ce data pensionării lor se apropie.

Existăo altă prevedere de recuperare în planul 403 (b) care se aplică numai angajaților cu cel puțin 15 ani de serviciu și apoi numai dacă angajatorul o aprobă. Merită să verificați această regulă dacă vi se aplică și vă puteți permite contribuția suplimentară din salariu.