Este un 401 (k) sau 403 (b) mai bun pentru un profesor? Care este diferența?
În general, planurile 401 (k) și planurile 403 (b) sunt foarte similare – ambele sunt planuri de pensionare cu contribuție definită oferite de angajatori angajaților. Principala diferență dintre cele două este tipul de angajator care îi sponsorizează de obicei și opțiunile de investiții.
Planul 403 (b) este oferit angajaților organizațiilor scutite de impozite, cum ar fi organizațiile caritabile și școlile publice. Și planurile 401 (k) pot fi adoptate atât de organizațiile scutite de impozite, cât și de organizațiile cu scop lucrativ.2
Chei de luat masa
- 403 (b) planurile pot fi adoptate numai de organizațiile non-profit, cum ar fi organizațiile de caritate sau școlile.
- 401 (k) planurile pot fi adoptate de orice angajator – scutite de impozit și cu scop lucrativ.
- Asemănările lor includ creșterea amânată de impozite, limitele de contribuție și momentul în care puteți retrage fonduri.
- O diferență majoră este că planurile 401 (k) pot oferi opțiuni de investiții care includ acțiuni, obligațiuni și fonduri mutuale, în timp ce opțiunile de investiții pentru 403 (b) depind de tipul de cont.
Dacă angajatorul dvs. oferă atât un 401 (k), cât și un 403 (b), puteți alege să participați la unul sau la ambele – dacă este permis. Dacă sunteți printre cei cu o alegere, va trebui să înțelegeți detaliile despre modul în care funcționează fiecare plan și diferențele cheie ale acestora, cum ar fi opțiunile de investiții, pentru a decide ce funcționează cel mai bine pentru dvs.
Același lucru se aplică dacă lucrați pentru angajatori diferiți și aveți acces la ambele opțiuni.
401 (k) și 403 (b) Planuri: asemănări
Ambele suntplanuri de pensionare cu avantaje fiscale. Câștigurile și returnările cresc amânate până la retragere. Pentru conturile Roth – care pot fi o caracteristică suplimentară a ambelor tipuri de planuri – distribuțiile calificate sunt scutite de impozite.4
Limitele de contribuție de amânare electivă sunt aceleași pentru fiecare. Pentru 2020 și 2021, contribuția maximă amânată electivă amânată admisă este de 100% din compensație până la 19.500 USD.
Participanții care au cel puțin 50 de ani până la sfârșitul anului pot contribui suplimentar cu 6.500 USD pentru 2020 și 2021, ceea ce este cunoscut sub numele de contribuție de recuperare. Limita de contribuție este aceeași, indiferent dacă contribuiți la unul dintre cele două sau la ambele.
Angajatorii pot alege, de asemenea, să facă contribuții corespunzătoare și / sau contribuții neelective, deși acest lucru este de obicei mai puțin frecvent pentru 403 (b) s decât 401 (k) s.4
Angajații trebuie să îndeplinească anumite cerințe pentru a fi eligibili să facă retrageri, cum ar fi suportarea unei dificultăți financiare sau atingerea vârstei de 59½. Retragerile înainte de vârsta de 59½ ani sunt supuse unei penalități de distribuire timpurie de 10%, cu excepția cazului în care se aplică o excepție. Nu există nicio penalitate atunci când vor atinge vârsta de 59½.6
Ambele planuri pot oferi împrumuturi angajaților, dar depinde de angajator dacă aleg sau nu să facă împrumuturi disponibile.4
401 (k) și 403 (b) Planuri: diferențele
O diferență cheie între planurile 401 (k) și 403 (b) este opțiunile de investiții disponibile.În timp ce un angajator poate limita opțiunile de investiții în conformitate cu 401 (k), acesta poate permite o gamă largă de investiții, inclusiv acțiuni, obligațiuni și fonduri mutuale.84
Pentru 403 (b) s, opțiunile de investiții depind de tipul de cont 403 (b) conform planului 403 (b). Pentru 403 (b) (1) sunt anuități, pentru 403 (b) (7) sunt fonduri mutuale, iar 403 (b) (9) planurile bisericești permit opțiuni mai largi de investiții.
Un mic istoric – 403 (b) s-au limitat la anuități, cunoscute și sub denumirea de anuități protejate, dar această restricție a fost ridicată în 1974, permițând conturile 403 (b) (7) ca opțiune. Aceste conturi 403 (b) (7) sunt de obicei disponibile la firmele de brokeraj.
O altă diferență este că unele planuri 403 (b) permit contribuții suplimentare de amânare electivă pentru angajații cu 15 sau mai mulți ani de serviciu, o opțiune care nu este disponibilă în cadrul planurilor 401 (k). Conform acestei prevederi, dacă este permis în temeiul planului 403 (b), puteți contribui cu o sumă suplimentară de până la 3.000 USD pe an, sub rezerva unei limite pe viață de 15.000 USD.Și spre deosebire de alte prevederi de recuperare a planului de pensionare, nu trebuie să aveți peste 50 de ani pentru a profita de acest beneficiu.3
Ce se întâmplă dacă vi se oferă ambele tipuri de planuri?
Dacă aveți acces atât la 401 (k), cât și la 403 (b), ar trebui să cântăriți avantajele și dezavantajele fiecăruia. Luați în considerare opțiunile de investiții disponibile, indiferent dacă angajatorul dvs. face contribuții echivalente și dacă puteți face contribuții suplimentare de recuperare care nu sunt disponibile în conformitate cu 401 (k).3 În funcție de detaliile planurilor pe care le aveți la dispoziție, poate avea sens să alegeți unul peste celălalt sau să contribuiți la ambele.