Sunt împrumuturile 401 (k) impozitate?

Ce este un împrumut 401 (k)?

Un împrumut 401 (k) reprezintă bani împrumutați împotriva unui plan de economii pentru pensii 401 (k). Împrumuturile din propriul 401 (k) nu vă vor afecta creditul și nu necesită o verificare a creditului, deoarece activele rămase în cont sunt utilizate pentru garanții. Pentru planurile care permit împrumuturi, împrumutul trebuie rambursat, cu dobânzi, într-un interval de timp prescris.

Chei de luat masa

• Unii angajatori permit participanților să împrumute din contul lor 401 (k), dar există limite cu privire la cât.
• Un împrumut 401 (k) nu va afecta creditul împrumutatului și nu necesită o verificare a creditului.
• Dacă neplătiți împrumutul, veți plăti impozite pe venit pentru banii retrași și poate fi, de asemenea, supus unei penalități de retragere anticipată.
• În funcție de plan, este posibil ca un împrumutat să nu poată face contribuții dacă are un credit restant.

Cum funcționează un împrumut 401 (k)

Pentru nevoi critice pe termen scurt, împrumutul dintr-un cont 401 (k) poate fi o alegere mai bună decât o scutit de impozit, atâta timp cât rambursați împrumutul la timp. Și plătești dobânda pentru tine, nu pentru o bancă.

Nu trebuie să solicitați un împrumut 401 (k) în declarația dvs. fiscală. Atâta timp cât împrumutul este rambursat în timp util, dobânda atașată anumitor planuri este singura consecință fiscală. Termenul „dobândă” este un pic înșelător, deoarece fondurile revin în contul propriu al participantului.

Împrumutatul trebuie să utilizezedolari după impozitare pentru a rambursa împrumutul, inclusiv dobânzile. Aceasta înseamnă că guvernul impozitează o parte din acesta de două ori – impozitul pe venit se plătește din nou pe sumă atunci când împrumutatul atinge contul la pensionare. Cu toate acestea, ratele dobânzii 401 (k) sunt de obicei modeste, astfel încât dubla impozitare are un impact neglijabil. Este semnificativ numai atunci când suma împrumutată este mare și este rambursată pe mai mulți ani.

IRS permite împrumuturi de 50.000 $ sau 50% din dumneavoastră legitim echilibru, oricare dintre acestea este mai mică. O excepție este atunci când soldul dobândit este mai mic de 10.000 USD.În acest caz, este posibil să vi se permită să împrumutați până la 10.000 USD, cu condiția ca valoarea contului investit să fie de cel puțin 10.000 USD. Fiecare plan are propriile limite pentru împrumuturi și nu este obligat să le ofere deloc, așa că consultați angajatorul pentru detalii.

---

La 27 martie 2020, fostul președinte Trump a semnat un pachet de ajutor de urgență pentru coronavirus de 2 trilioane de dolari. A dublat suma de 401 (k) bani disponibili ca împrumut la 100.000 USD, a renunțat la limitarea de 50% din sold și a renunțat la penalizarea de retragere timpurie dacă ați implicit înainte de vârsta de 59½.

De exemplu (în conformitate cu regulile tradiționale non-coronavirus), dacă soldul dvs. personal este de 15.000 USD, puteți împrumuta 10.000 USD, deoarece 50% sunt doar 7.500 USD. Cu toate acestea, dacă soldul dvs. este de 120.000 USD, maximul pe care îl puteți împrumuta este de 50.000 USD. Odată cu introducereaLegii CARES, veți putea împrumuta 100.000 USD din acești 120.000 USD, dar numai dacă venitul dvs. a fost afectat de pandemia de coronavirus.

Implicit la un împrumut 401 (k)

Consecințele fiscale sunt semnificative pentru împrumutații care nu au primit un credit 401 (k). Cu excepția anului 2020 pentru cei afectați de COVID, cei cu vârsta sub 59½ ani vor fi supuși unei penalități de retragere anticipată de 10%,pe lângă plata impozitelor pe venit din soldul restant.

Să presupunem că sunteți mai mic de 59½, sunteți implicit la un împrumut cu un sold restant de 10.000 USD și că aveți o rată de impozitare efectivă de 15%. Până când vă depuneți declarația anuală de impozite, veți datora guvernului 1.000 USD pentru penalizarea de retragere anticipată și încă 1.500 USD impozit pe venit (care altfel ar fi amânat până la pensionare). Într-un an, cei 10.000 de dolari scad până la 7.500 de dolari.

401 (k) Riscuri de împrumut

Unele planuri nu permit participanților să facă contribuții la plan dacă au un credit restant. Dacă aveți nevoie de cinci ani pentru a rambursa împrumutul, nu veți economisi nimic pentru 401 (k). Asta înseamnă, de asemenea, că nu va beneficia de avantajele fiscale ale efectuării plăților în contul dvs. de pensionare.

De asemenea, veți pierde orice contribuții potrivite pe care angajatorul dvs. le-ar putea oferi în timp ce plătiți împrumutul.

401 (k) Împrumut vs. Retragere

Este important să vă determinați capacitatea de a rambursa un împrumut de 401 (k) înainte de a continua. Majoritatea planificatorilor recomandă păstrarea intactă a oului cuibului, cu excepția cazului în care, de exemplu, nu vă mai puteți plăti chiria sau ipoteca, facturile la utilități sau alimente.

Pe scurt, dacă aveți nevoie de fonduri și aveți încredere că veți putea rambursa împrumutul, consecințele fiscale minime și capacitatea de a vă acoperi contul cu dobânzi pot face din aceste împrumuturi o opțiune viabilă.