Anualitate de plată amânată
Ce este o rată de plată amânată?
O anuitate de plată amânată este un produs de asigurare care oferă plăți viitoare către cumpărător, mai degrabă decât un flux imediat de venituri. O anuitate este un contract financiar care permite cumpărătorului să efectueze o plată forfetară sau o serie de plăți, în schimbul primirii viitoare plăți periodice.
O anuitate de plată amânată permite investiției, cunoscută sub numele de primă, să crească atât prin contribuții, cât și prin dobânzi înainte de inițierea plăților. O anuitate de plată amânată este, de asemenea, cunoscută sub numele de „ anuitate amânată ” sau „ anuitate întârziată ”.
Cum funcționează o rată de plată amânată
Anuitățile de plată amânată diferă de majoritatea celorlalte anuități prin modalitățile de plată a primelor și modul în care și când se fac retragerile. O anuitate de plată amânată poate fi finanțată în timp prin contribuții lunare sau dintr-o dată, posibil chiar cu decenii înainte de începerea plăților. Retragerile nu încep la scurt timp după ce sunt finanțate, ca și în cazul unei anuități imediate.
O anuitate de plată amânată crește în timpul fazei de acumulare (sau amânare) și distribuie plăți de beneficii în faza de distribuție (sau venit). O rată de plată amânată poate fi variabilă sau fixă.
Anuitățile de plată amânată oferă de obicei o creștere amânată a impozitului la o rată de rentabilitate fixă sau variabilă, la fel ca anuitățile obișnuite. Câștigurile sunt impozitate ca venituri obișnuite la retragere sau rentabilitate. Anuități de plată amânată pot fi achiziționate pentru copiii minori care vor începe să primească plăți de prestații atunci când împlinesc vârsta de 18 ani sau o altă vârstă specificată de cumpărătorul de anuitate.
Un cumpărător de anuitate de plată amânată nu trebuie să transforme banii din anuitate într-o serie de plăți de venit. Banii pot fi retrași după cum este necesar, într-o plată forfetară, sau transferați într-un alt cont sau renta. Atunci când o rată de plată amânată este utilizată în acest fel, cumpărătorul de renta își păstrează controlul asupra banilor, mai degrabă decât să fie blocat în plăți prin inițierea unei retrageri într-o fază de distribuție sau de rentabilitate.
Tipuri de rente de plăți amânate
Există mai multe tipuri de anuități de plată amânată:
- O anuitate fixă întârziată (mai frecvent cunoscută sub numele de anuitate fixă amânată) este similară funcției unui certificat de depozit, cu excepția faptului că impozitul pe dobânzi este amânat până la retragere. De regulă, scriitorul de anuitate va specifica ce dobândă garantată va plăti anuitatea.
- O anuitate variabilă întârziată (mai frecvent cunoscută sub numele de anuitate variabilă amânată) este similară cu achiziționarea de fonduri mutuale, deoarece rentabilitățile vor depinde de performanța unui grup de subconturi. Astfel de anuități pot fi atât mai riscante, cât și mai scumpe.
- O renta de longevitate funcționează ca o renta viageră normală, dar tinde să înceapă mult mai târziu decât vârsta tipică de pensionare. Acționează ca o asigurare de longevitate, deoarece plățile nu pot începe până când celelalte active ale unui pensionar sunt cheltuite.