Canadienii plătesc cu adevărat mai multe impozite decât americanii?

O credință comună în rândul multor canadieni este că aceștia plătesc mai mult în impozitul pe venit decât omologii lor americani. Chiar și politicienii din Parlament au folosit acest argument pentru a solicita impozite mai mici. Dar este cu adevărat adevărat?

Chei de luat masa

• IRS îi taxează pe cei mai bogați americani cu 37%, în timp ce rata de impozitare federală de topdin Canada este de 33%.
• Americanii bogați au acces la multe Impozitul minim alternativ  din Canada nu le permite.
• Deducerea dobânzii ipotecare este touted ca fiind un beneficiu imens pentru a-americani care deține la domiciliu. Cu toate acestea, dacă câștigați mai puțin de 84.200 USD și nu dețineți o casă, cel mai probabil veți plăti mai puțin impozit la nord de graniță.

Ghid pentru impozitul pe venitul personal

Răspunsul este mai complex decât ai putea crede. Agențiile de colectare a statisticilor din ambele țări publică medii ale impozitelor pe venit plătite, dar compararea celor două numere este ca și compararea statisticilor unui jucător de hochei cu cele ale unui jucător de baschet. Numerele se bazează pe premise diferite și includ factori diferiți.

Utilizarea unei medii este, de asemenea, problematică, deoarece cei foarte săraci și cei foarte bogați o înclină la ambele capete. În general, canadienii cu venituri mai mici plătesc mai puțin taxe pentru serviciile pe care le primesc, iar americanii bogați sunt mai bine decât canadienii bogați. Iată o defalcare a componentelor fiscale relevante și a contribuției acestora la situația fiscală generală.

Impozite federale pe venit

Impozitul pe veniturile federale din SUA variază de la 10% la 37% pentru persoanele fizice. În Canada, intervalul este de la 15% la 33%. În SUA, cea mai scăzută categorie de impozite pentru anul fiscal care se încheie în 2019 este de 10% pentru o persoană care câștigă 9.700 USD și sare la 22% pentru cei care câștigă 39.476 USD. Parantezul inferior canadian corespunzător rămâne la 15% până la 47.630 USD. Acesta este principalul motiv pentru care canadienii cu venituri mai mici sunt adesea mai bine decât omologii lor americani.

Stat versus impozitele provinciale pe venit

Compararea impozitelor pe venit de stat și provinciale este un demers mai problematic. Impozitarea statului este complet în afara sistemului fiscal federal și fiecare stat are propriile legi fiscale cu privire la deduceri și credite. Unele state, cum ar fi Florida și Alaska, nu au deloc impozite pe venit, în timp ce toate provinciile și teritoriile canadiene percep un impozit pe venit.

Dar în Canada, impozitele provinciale pe venit (cu excepția Quebecului) sunt coordonate cu sistemul fiscal federal și se bazează pe un procent din impozitul federal. Acest lucru înseamnă că provinciile au aceleași deduceri și reguli de venit admisibile ca și sistemul federal. Fiecare provincie are, de asemenea, credite și stimulente suplimentare.

Prime de asigurare pentru șomaj

Deși nu este din punct de vedere tehnic un impozit pe venit, canadienii plătescprime de asigurare pentru angajare (EI) pe baza veniturilor lor din muncă. Primele EI pentru angajați reprezintă 1,58% din venitul brut din muncă;angajatorii plătesc de 1,4 ori suma respectivă.  În Statele Unite, Federal Unemployment Tax Act (FUTA) este percepută exclusiv angajatorilor.

Când ne uităm la impozitul suplimentar pentru angajații din Canada, este important să rețineți că Canada oferă beneficii de șomaj mai robuste, inclusiv concediu de maternitate prelungit și alte concedii parentale și timp liber plătit pentru îngrijire plină de compasiune.

Asigurarea socială versus planul de pensii din Canada (CPP)

În Statele Unite, prestațiile de securitate socială care încep la pensionare sunt plătite în funcție de ceea ce au plătit indivizii în sistem de-a lungul vieții lor profesionale. Canada are un sistem similar în Planul de pensii din Canada (CPP).

În 2020, angajații americani își plătesc 7,65% din salariu în asigurările sociale și Medicare.  Primele de securitate socială sunt plafonate la un nivel de venituri de 137.700 USD. Primele Medicare nu au plafon. În Canada, angajații plătesc 4,95% din veniturile brute din muncă din CPP până la 44 800 $. Beneficiile în stil Medicare sunt incluse ca parte a planului de asistență medicală al țării.

---

Programul Old Age Security (OEA) este cel mai mare program de pensii din Canada și este finanțat din venituri fiscale generale. Pensia OEA este venitul neimpozabil disponibil pentru persoanele în vârstă de 65 de ani și peste care îndeplinesc cerințele privind statutul juridic și reședința Canadei și nu depășesc plafoanele de venit maxime.

Sănătate

Nicio discuție despre impozitele SUA și canadiene nu ar fi completă fără a compara sistemele de sănătate din ambele țări. Impozitele pe venit pe care le plătesc canadienii finanțează parțial planul de sănătate socializat al țării. Conform acestui plan, toată lumea are acces egal la facilități medicale, practicieni și proceduri fără costuri suplimentare. În SUA, asistența medicală trebuie plătită din buzunar sau printr-un plan de asigurări de sănătate.

Primele lunare pentru aceste planuri coplăți și deductibile.

Linia de fund

Compararea impozitelor pe venit în Statele Unite și Canada necesită o analiză a beneficiilor primite pentru aceste impozite și orice alte costuri din buzunar în afara impozitelor. Împreună cu mulți alți factori, situația individuală a fiecărui contribuabil poate ajuta la stabilirea dacă ar fi mai bine financiar dintr-o țară sau alta.