Entitatea de finanțare
Ce este o entitate de finanțare?
O entitate finanțatoare este partea într-un acord de finanțare care furnizează bani, proprietăți sau alt activ unui intermediar sau unei entități finanțate. O entitate finanțatoare primește o taxă pentru serviciile sale și este legată de entitatea finanțată printr-un lanț de tranzacții de finanțare între toți intermediarii.
Chei de luat masa
- O entitate finanțatoare este partea într-o tranzacție financiară care furnizează bani, proprietăți sau alt activ unui intermediar sau unei entități finanțate.
- O entitate de finanțare este legată de entitatea finanțată printr-un lanț de tranzacții de finanțare între toți intermediarii.
- Entitățile finanțatoare obțin un profit prin comisioanele și dobânzile pe care le percep pentru împrumutul de capital.
- Autoritățile de reglementare încearcă să se asigure că entitățile finanțatoare sunt sănătoase din punct de vedere financiar, considerând acțiunile care denaturează sau ascund sănătatea financiară a acestora ca fiind frauduloase.
- Persoanele private pot fi, de asemenea, entități finanțatoare; un exemplu în acest sens este atunci când investitorii cumpără acțiuni de la companii publice.
Cum funcționează o entitate de finanțare
Entitățile finanțatoare și entitățile finanțate reprezintă cele două părți majore într-un acord de finanțare. O entitate finanțatoare furnizează bani utilizați de entitatea finanțată. Alte entități pot servi ca intermediari sau intermediari.
Cele mai frecvente entități de finanțare sunt instituțiile financiare (FI), cum ar fi băncile centrale, de vânzare cu amănuntul, comerciale, Internet și băncile de investiții (OI). Uniunile de credit, asociațiile de economii și împrumuturi, companiile ipotecare, brokerajele și asigurătorii pot acționa și ca entități de finanțare.
În domeniul asigurărilor, entitățile de finanțare includ subscriitorii, creditorii și cumpărătorii care dețin direct proprietatea asupra unui contract de asigurare de viață. Rolul principal al unei entități finanțatoare într-o tranzacție de asigurare de viață este de a furniza fonduri. Aceștia sunt implicați în activitatea de decontare viatică, care include activități legate de oferirea, cumpărarea, investițiile, finanțarea, vânzarea și subscrierea polițelor de asigurare de viață.
Entitățile finanțatoare nu sunt singurii furnizori de împrumuturi. Persoanele private pot fi, de asemenea, entități de finanțare. De exemplu, investitorii individuali devin o entitate de finanțare atunci când achiziționează acțiuni de la companii publice, deoarece furnizează fonduri companiei.
Modul în care o entitate finanțatoare realizează un profit
Una dintre principalele preocupări pentru entitățile finanțatoare este generarea de profit. Entitățile finanțatoare nu acordă împrumuturi de capital fără a percepe o taxă. Acest lucru asigură că fac bani din fiecare dintre tranzacțiile lor. Dobânzile și comisioanele pe care entitățile de finanțare le percep pentru împrumuturile de capital sunt una dintre sursele lor principale de venit.
Printre numeroasele lor sarcini, entitățile de finanțare trebuie să facă tot posibilul pentru a se asigura că furnizează doar capital celor capabili să-l ramburseze. Atunci când o afacere sau o persoană nu poate rambursa un împrumut, acesta a pierdut creditul. Pentru a reduce riscul de neplată, entitatea finanțatoare va compara, de obicei, venitul entității potențiale finanțate cu celelalte datorii și cheltuieli ale sale . De asemenea, o entitate finanțatoare se va uita, de asemenea, la scorul de credit al solicitantului pentru a confirma o bună înregistrare a rambursării obligațiilor financiare.
Înainte de a împrumuta bani unei companii, o entitate finanțatoare va revizui situațiile financiare ale companiei pentru a determina performanța actuală a companiei și perspectivele viitoare.
Dacă se bifează toate casetele din dreapta și se dă undă verde unei aplicații, entitatea finanțatoare va trebui să asigure finanțarea necesară. O opțiune este să împrumutați banii de la o bancă sau o altă instituție financiară folosind active ca garanție. De exemplu, o afacere își poate vinde inventarul către o entitate finanțatoare, care folosește această nouă garanție pentru a asigura un împrumut de la o bancă.
Entitatea finanțatoare remite apoi fondurile bancare către afacere, iar afacerea răscumpără inventarul și acordă entității finanțatoare o taxă. În timp ce titlul legal al inventarului întreprinderii a fost transferat către entitatea finanțatoare, inventarul este încă în esență deținut de companie.
Reglementarea entităților de finanțare
sănătatea lor financiară reală sunt frauduloase.
Internal Revenue Service (IRS) analizează astfel de aranjamente pentru a stabili dacă scopul intermediarilor a fost de a ascunde tranzacțiile ca fiind un aranjament de finanțare. Dacă IRS stabilește că scopul acordului de finanțare este de a reduce impozitul reținut la sursă, poate decide că entitățile intermediare acționează ca conducte.
Avantajele și dezavantajele entităților de finanțare
Entitățile finanțatoare fac economia să bifeze. Împrumuturile sporesc oferta de bani, ajută companiile să-și extindă operațiunile și promovează concurența pe piață.
Întreprinderile și persoanele fizice depind de finanțare pentru a-și atinge obiectivele și pentru a-și îmbunătăți circumstanțele. Entitățile finanțatoare sunt în mare parte responsabile pentru satisfacerea acestor nevoi.
Cu toate acestea, există avertismente la acest sistem. A lua bani în condiții greșite sau în condiții nefavorabile poate avea implicații mari. Companiile și persoanele fizice care încheie tranzacții cu entități de finanțare s-ar putea găsi blocate în termeni de rambursare care le afectează semnificativ sănătatea financiară pentru anii următori. Dacă investiția pe care au făcut-o din finanțare nu funcționează sau situația lor financiară se modifică considerabil, pot fi chiar forțați să falimenteze.