1 mai 2021 15:04
Dacă vă simțiți șomeri, este firesc să vă gândiți să accesați 401 (k) de fonduri pentru a face față. Iată o recapitulare a modului în care funcționează conturile 401 (k) și regulile care reglementează retragerile, inclusiv noile reguli care îi ajută pe cei afectați de recesiuni economice și pandemii.
Chei de luat masa
- Un plan 401 (k) îi ajută pe lucrători să economisească pentru pensionare prin contribuții la câștigurile înainte de impozitare.
- Noua legislație permite retrageri de până la 100.000 USD din conturi 401 (k) fără penalizare pentru cei afectați afectați de pandemia de coronavirus.
- În mod normal, retragerile din greutate dintr-un 401 (k) atrag o penalizare de 10%. Acest lucru ar putea fi evitat dacă fondurile 401 (k) sunt transformate într-un IRA.
- Muncitorii de peste 55 de ani pot accesa fonduri 401 (k) fără penalități dacă sunt concediați, concediați sau renunțați.
- Șomerii pot primi plăți periodice substanțial egale (SEPP) de la un 401 (k). Aceste plăți sunt distribuite pe o perioadă de minimum cinci ani sau până când persoana atinge vârsta de 59 ½, oricare dintre acestea este mai mare.
Cum funcționează planurile 401 (k)
Un plan 401 (k) permite angajaților să contribuie la venituri înainte de impozitare pentru pensionare. Contribuțiile sunt adesea investite în fonduri mutuale sau acțiuni ale societății și cresc fără taxe până la pensionare, când distribuțiile sunt tratate ca venituri impozabile.
În mod normal, lucrătorii nu pot accesa fonduri 401 (k) până la 59½. Retragerile anticipate sunt supuse unei penalități de 10%, pe lângă faptul că sunt impozitate ca venit obișnuit.
401 (k) Retrageri în timpul pandemiei de coronavirus
Unele planuri permit oretragere de 401 (k) de dificultăți. Aceste distribuții pot fi efectuate din cauza unei „nevoi financiare imediate și grele”. Persoanele care efectuează o distribuție dificilă pot fi supuse penalității de retragere anticipată de 10%, precum și impozitelor.
Legea pensie individuală (IRA) fără penalizare. Începând din ianuarie 2021, penalizarea de 10% a fost restabilită; această prevedere a Legii CARES a expirat.
Pentru a se califica, persoana sau soțul sau persoana în întreținere trebuie să fi fost diagnosticat cu Covid-19. Sau, individul trebuie să fi suferit dificultăți financiare ca urmare a următoarelor:
- Să fii pus în carantină, disponibilizat sau aruncat
- Reducerea orelor de lucru
- Nu puteți lucra din cauza lipsei îngrijirii copiilor
Distribuția poate fi repartizată pe trei ani, ceea ce oferă persoanelor afectate trei ani să plătească impozitele la retragere, precum și să înlocuiască fondurile.În plus, rambursările nu sunt supuse limitelor anuale de contribuție la planul de pensionare.
Cum să accesați fonduri atunci când sunteți șomer
În circumstanțe obișnuite, șomajul prezintă o serie de opțiuni pentru o persoană care deține un 401 (k).În primul rând, există întrebarea dacă trebuie să păstrăm contul la fostul angajator sau să transferăm fondurile către un IRA de rollover. Dacă este gestionat corect, acest transfer nu este considerat un eveniment impozabil.
Trecerea peste un 401 (k) într-un IRA ar putea facilita accesul la fonduri.În anumite circumstanțe, IRA-urile nu sunt supuse penalității de retragere anticipată de 10% (deși ar trebui să plătiți impozite pentru retragere). Uneleretrageri IRA fără penalități includ plata cheltuielilor medicale nerambursate, primele de asigurări de sănătate în timp ce sunteți șomeri, cheltuielile de studii superioare sau invaliditatea permanentă.
Chiar dacă nu ați renunțat la cei mai buni termeni, citiți restul acestui articol înainte de a decide dacă veți trece peste 401 (k) într-un IRA.
Regula vârstei 55
Dacă rămâne șomajul, persoanele se confruntă cu a doua întrebare: Ce se întâmplă dacă nu ați împlinit vârsta de 59 ½ și trebuie să vă atingeți 401 (k)? Dacă rămâneți șomer în anul calendaristic când împliniți 55 de ani (sau după aceea), puteți accesa fondurile fără a fi nevoie să plătiți penalizarea de 10%. Nu este nevoie să așteptați până la vârsta de 59½. De fapt, dacă aveți un 401 (k) la un alt angajator pe care l-ați părăsit cu mult timp în urmă, puteți accesa și aceste fonduri.
Acest lucru nu este adevărat dacă ați transferat acei bani într-un IRA. Apropo, spre deosebire de ajutoarele de șomaj, nu contează dacă ați fost concediat, concediat sau demisionat.
Plăți periodice substanțial egale
Dacă ai sub 55 de ani? Există o altă opțiune pentru efectuarea distribuțiilor fără a plăti penalizarea de 10%. Persoanele șomere pot primi ceea ce se numește o plată periodică substanțial egală (SEPP) din 401 (k).
Plățile trebuie distribuite pe o perioadă de minimum cinci ani sau până când persoana atinge vârsta de 59½ ani, oricare dintre acestea este mai mare. Există trei metode diferite (și complicate) pentru calcularea distribuțiilor SEPP:
- Distribuție minimă necesară (RMD)
- Amortizare
- Igienizare
Alegerea dvs. poate fi modificată o dată după alegeri, dacă venitul dvs. trebuie să se schimbe. Când destinatarul ajunge la 59½, retragerile pot înceta sau se pot clicheta în sus sau în jos fără penalizare. Nu există alte reguli până la 72 de ani, când distribuțiile minime necesare intră în vigoare.
De asemenea, puteți retrage bani dintr-un IRA folosind metoda SEPP. Un calculator online vă poate ajuta să estimați ce să retrageți, dar aceasta este o sarcină care necesită ajutorul unui consilier financiar pentru a vă asigura că o faceți corect.
Conform ghidurilor IRS, planurile 401 (k) pot permite retrageri de dificultăți (dacă angajatorul dvs. le permite). Circumstanțele care se califică includ: