Cum funcționează un 403 (b) după pensionare
Ați contribuit fidel la planul dvs. 403 (b) timp de câțiva ani. Ești pe cale să te retragi. Acum ce? Cum (sau dacă) ar trebui să retrageți acei bani depinde de o serie de factori și opțiuni disponibile.
Chei de luat masa
- Nu trebuie să faceți retrageri dintr-un 403 (b) când vă retrageți, dar la vârsta de 72 de ani, trebuie să începeți să luați distribuții minime anuale necesare.
- Dacă vă retrageți înainte de vârsta de 55 de ani, este posibil să trebuiască să plătiți o penalitate în plus față de impozitele pe venit pentru retragerile dvs.; dacă vă retrageți la 55 de ani sau mai mult, va trebui să plătiți impozite pentru orice retrageri forfetare în anul în care retrageți fondurile.
- După retragere, puteți face o parte din totalul sau parțial din 403 (b), ceea ce vă va oferi un flux de venituri garantat pe viață și poate oferi fonduri unui beneficiar desemnat după moartea dumneavoastră.
- De asemenea, puteți trece peste tot sau parțial din 403 (b) într-un 401 (k) (dacă schimbați locul de muncă) sau într-un IRA tradițional sau Roth, printre alte conturi, pentru a beneficia de opțiuni de investiții mai variate sau de bani mai buni management în timpul pensionării.
Tipuri de planuri 403 (b)
Planul dvs. 403 (b) este fie o anuitate amânată protejată de impozite dela o companie de asigurări, un cont de custodie la un intermediar investit în fonduri mutuale, fie un cont care vă permite să investiți în oricare dintre aceste opțiuni.
Contribuțiile dvs. au fost făcute probabil în mod pretax (cum ar fi cele pentru un plan 401 (k)). Roth desemnată cu dolari după impozitare.
Regulile de bază
În primul rând, nu sunteți obligat să luați toate sau, de fapt, orice fonduri din contul dvs. 403 (b) atunci când vă retrageți. Dacă lăsați fonduri în contul dvs. 403 (b), acestea vor continua să se acumuleze până când le retrageți, le anuntați sau le reportați mai târziu.
Retragerea înainte de 55
Cu toate acestea, dacă intenționați să efectuați retrageri – și vă retrageți înainte de vârsta de 55 de ani – va trebui să plătiți impozite regulate pe venit, plus o penalizare de 10% asupra sumei, cu excepția cazului în care sunteți de acord să efectuați plăți periodice substanțial egale pentru cel puțin cinci ani sau până ajungeți la vârsta de 59½ (oricare dintre acestea este mai târziu). Mărimea acestor plăți se va baza pe durata de viață așteptată. Acest lucru se aplică planului convențional 403 (b);cu versiunea Roth, nu plătiți impozit pe venit, deoarece contribuțiile au fost făcute cu venituri nete (post-impozitare);dar penalizarea se va aplica în continuare.
Se retrage la 55 de ani sau mai mult
Dacă aveți 55 de ani sau mai mult când vă retrageți, puteți alege să vă retrageți o parte sau toate fondurile într-o sumă forfetară. Cu toate acestea, în mod paradoxal, orice sumă pe care o retrageți nu se califică ca o distribuție forfetară în cadrul opțiunii de impozitare pe 10 ani, conform IRS. Aceasta înseamnă că nu vă puteți răspândi datoria fiscală pe o perioadă de un deceniu, ci trebuie să plătiți toate impozitele pe venit datorate din suma în care retrageți fondurile. Rețineți că, dacă retragerea este considerabilă, vă poate muta într-o categorie de impozite mai mare.
Când împlinești 72 de ani
Când împlinești 72 de ani, trebuie să începi să retragi fonduri din contul tău.(Notă: SECURE Act din 2019 a împins înapoi vârsta la care participanții la planul de pensionare trebuie să ia distribuțiile minime necesare (RMD), de la 70½ la 72. Dar dacă ați împlinit 70½ până la sfârșitul anului 2019, atunci acel vechi prag se aplică în continuare. ) Trebuie să continuați să luați aceste RMD-uri în fiecare an. Pe baza vârstei dvs. și a vârstei soțului (dacă sunteți căsătorit), acestea cresc treptat odată cu trecerea anilor.
Cei mai mulți administratori de planuri asigură calculul și distribuția automată a RMD-urilor anual, dar, practic, sunt determinați prin împărțirea valorii de sfârșit de an anterioare a contului de pensionare la o perioadă de distribuție dintr-unul din tabelele speranței de viață ale IRS. Dacă nu luați distribuția corectă un an, veți fi supus unei accize nedeductibile de 50%.
Ce trebuie să faceți: opțiunea Annuity
Indiferent de tipul de plan 403 (b) pe care îl aveți, ați putea dori să faceți o parte din totalitate sau totalitate atunci când vă retrageți. Aranjând să primiți plăți periodice, fixe, vă asigurați un flux de venituri garantat pe viață (sau o anumită perioadă), indiferent de performanța pieței de valori sau a economiei. Cei mai mulți pensie cu beneficii determinate. Dacă aveți o pensie, înseamnă că o parte din venitul dvs. de pensionare este deja sub formă de renta, ca să spunem așa; s-ar putea să doriți să păstrați flexibilitatea cu celelalte active.
Renta dvs. nu trebuie să se oprească atunci când mori;îl poți lăsa moștenire altcuiva.În funcție de alegerile pe care le faceți sau de opțiunile pe care le alegeți (sau pe care nu le alegeți), beneficiarul poate fi supus unei taxe pe cadou la moartea dvs. Cu toate acestea, dacă este vorba despre o anuitate comună și supraviețuitoare, în care numai dvs. și soțul / soția dumneavoastră aveți dreptul de a primi plăți, anuitatea se va califica probabil pentru deducerea conjugală nelimitată, conform IRS, ceea ce ar face fondurile scutite de impozite.
Cei mai mulți experți descurajează recoltarea tuturor fondurilor într-un cont 403 (b) pentru a permite investitorului să realizeze rentabilități globale mai mari ale investițiilor.
Ce trebuie să faceți: opțiunea Rollover
S-ar putea să doriți să transferați o parte (sau toate) din planul dvs. 403 (b) într-un alt tip de cont cu avantaje fiscale: un 401 (k) (la un alt angajator), un IRA tradițional, un IRA Roth, un corporațional 403 ( a) plan bazat pe anuitate sau un plan 457 sponsorizat de guvern. De ce faceți o răsturnare? Pentru a profita de un acces mai ușor la fonduri, de opțiuni de investiții diferite și mai variate sau de o mai bună gestionare a banilor în anii de pensionare.
Există reguli cu privire la ceea ce puteți sau nu să vă răsturnați.În general, trebuie să reportați sumele de distribuție primite în termen de 60 de zile calendaristice pentru ca suma să poată fi tratată ca neimpozabilă. Nu puteți transfera RMD-uri sau oricare dintre acele „plăți periodice substanțial egale” dacă v-ați pensionat înainte de vârsta de 55 de ani. Puteți transfera fonduri 403 (b) într-un IRA Roth numai dacă contul are aceleași restricții ca un report de la un IRA tradițional are. Pentru mai multe despre opțiunile de rollover, consultațiPublicația IRS 571.
Dacă sunteți un ofițer de siguranță publică pensionar (ofițer de poliție, pompier, capelan, membru al echipajului de salvare / ambulanță), aveți un avantaj suplimentar. Puteți retrage până la 3.000 USD din planul dvs. 403 (b) și îl puteți utiliza pentru a plăti asigurări de accident, sănătate sauPublicația IRS 575 oferă mai multe detalii.
Linia de fund
În ceea ce privește tratarea conținutului câștigat din greu al planului dvs. 403 (b), majoritatea proprietarilor de planuri 403 (b) pot găsi o combinație între un fel de anuitate și un portofoliu de investiții. Acest lucru oferă un flux constant de venituri, precum și capacitatea de a obține o anumită apreciere a capitalului.
Pentru a începe orice fel de proces de retragere sau transfer, trebuie doar să contactați sponsorul planului dvs. și să indicați cât de mult doriți să retrageți. Vor exista acte. Adesea, sponsorul va reține automat o parte din această sumă pentru impozite (de obicei 20%), deci asigurați-vă că țineți cont de acest lucru atunci când faceți solicitarea sau indicați că nu doriți ca impozitele reținute.