Activitatea bancară offshore nu este ilegală, dar este ascunsă

Care sunt ramificațiile serviciilor bancare offshore?

Dacă ați fi interesat de scandalul Panama Papers, s-ar putea să fiți curios cu privire la serviciile bancare offshore. Poate v-ați gândit să vă ascundeți o parte din banii dvs. în larg? Poate că ați ezitat pentru că nu doriți să vă lăsați cu probleme cu IRS. Pentru unii, serviciile bancare offshore au o atracție, dar este de fapt mult mai banală decât pare.

Chei de luat masa:

• Utilizarea serviciilor unei bănci din afara țării dvs. de origine nu este ilegală dacă se face din motive legitime.
• Unele bănci străine vor începe un cont de la un client străin cu doar 300 USD, în timp ce altele nu vor face afaceri deloc cu clienții străini din cauza cerințelor de conformitate.
• Conturile bancare offshore trebuie declarate țării de origine a titularului din motive fiscale; cu toate acestea, unele țări permit străinilor să câștige câștiguri de capital fără taxe.
• Indivizii pot alege să-și păstreze banii în larg dacă există instabilitate în propria țară și se tem să-și piardă investițiile.

Cum funcționează serviciile bancare offshore

În primul rând, să eliminăm termeni înșelători, cum ar fi „stash”, „ascunde” sau chiar „cont bancar offshore”. Utilizarea serviciilor unei bănci din afara țării dvs. de origine nu este ilegală. Și, deși termenul „ offshore ” se aplică literalmente în unele cazuri – un cont bancar în Bahamas, de exemplu – a face afaceri în Canada ar putea fi doar la distanță.

Practica nu este doar pentru cei bogați. Unele bănci străine vor lua doar 300 $ din banii dvs. și vor începe un cont. La fel ca băncile de pretutindeni, acelea din străinătate își stabilesc propriile minime ale contului și alți termeni pentru clienți.

Pe de altă parte, unele bănci străine nu vor face afaceri cu unii clienți străini din cauza conformității necesare. Organizația pentru Cooperare și Dezvoltare Economică (OCDE) și Organizația Mondială a Comerțului (OMC), au reguli care impun băncilor să raporteze informații cu privire la clienții lor străini. Fiecare țară respectă aceste legi în mod diferit. Unele țări nu se conformează deloc. 

Dar conturile bancare elvețiene?

Faimosul „ evaziuni fiscale care ar fi putut apărea cu un cont nedeclarat sau ascuns.

Avantajele unui cont offshore

Evaziunea fiscală nu a fost singurul motiv pentru a deține un cont bancar elvețian. Există o mulțime de motive legitime pentru a reține banii din țara de origine. În primul rând, există tratamentul fiscal. În multe țări, puteți câștiga bani fără impozite. Cum ați dori să vă puneți banii la muncă în altă țară, să câștigați câștiguri de capital și să plătiți zero impozite acelei țări? Acest lucru este posibil din punct de vedere tehnic atunci când vă mutați banii în larg.

Chiar și Statele Unite permit practica. În ultimii ani, Statele Unite au devenit unul dintre paradisurile fiscale preferate din lume. Nevada, Wyoming și Dakota de Sud dețin acum o cantitate mare de bani străini, dar motivul nu este în primul rând un tratament fiscal favorabil. 

Unul dintre principalele avantaje ale păstrării banilor străini în Statele Unite, Elveția și alte țări dezvoltate este stabilitatea lor. Oamenii care trăiesc în națiuni cu răsturnări politice și economice se tem că banii lor, precum și viața lor, ar putea fi în pericol. Ce se întâmplă dacă economia se prăbușește? Ce se întâmplă dacă există un război civil? Ce se întâmplă dacă guvernul lor vine după ei dintr-un anumit motiv? Dacă banii lor sunt păstrați peste hotare, este mai greu pentru propriul lor guvern să-i pună mâna. 

Conturile bancare de peste mări oferă, de asemenea, deținătorilor de cont mai multe oportunități de a investi la nivel internațional și de a servi drept acoperire valutară împotriva unui posibil colaps în moneda lor de origine. Mai puțin important, dar remarcabil este faptul că, din cauza ratelor de schimb valutar, în alte țări, un investitor ar putea fi perceput ca un nivel ridicat. Statele Unite.

Rețineți că nu sunteți la îndemâna impozitelor din SUA dacă câștigați sau dețineți bani în străinătate. IRS cere ca americanii să depună formularul IRS FBAR și să raporteze orice bani care depășesc 10.000 USD în total care este deținut în conturi străine. Există o excludere a impozitului pe venit câștigat în străinătate pentru banii pe care îi câștigați în străinătate, dar restul este impozabil.

Considerații speciale pentru conturile offshore

Nu există nimic ilegal în stabilirea unui cont offshore decât dacă îl faceți cu intenția de evaziune fiscală. Legea privind conformitatea fiscală a conturilor străine (FATCA) impune băncilor din întreaga lume să raporteze soldurilor și orice activitate a cetățenilor americani la IRS sau să facă față amenzilor.

Unele firme din SUA care dețin bani străini pretind că folosesc o echipă de avocați pentru a se asigura că își raportează activitatea străină în țara de origine cu acuratețe și legalitate. Inevitabil, vor exista persoane care folosesc sistemul pentru a profita ilegal. Oficiul ONU pentru Droguri și Infracțiuni estimează că încasările din fonduri ilicite și 2 trilioane de dolari la nivel global și 300 de miliarde de dolari în 2010 (cele mai recente date din 2018), care reprezintă 2% din economia globală a SUA. 

Pe scurt, deținerea de bani într-un cont bancar offshore nu este ilegală și, de asemenea, nu este scutită de taxe. Atâta timp cât aveți motive legitime de afaceri, puteți investi într-un cont bancar „secret” – deși nu va fi deloc secret.