Contribuție la pensionare
Ce sunt contribuțiile la pensionare?
O contribuție de pensionare este o contribuție monetară la un plan de pensionare. Contribuțiile la pensionare pot fi pre -impozite sau după impozitare, în funcție de faptul dacă planul de pensionare este calificat, ceea ce înseamnă că îndeplinește standardele Serviciului de venituri interne (IRS).
Contribuțiile de pensionare calificate au beneficii fiscale, în funcție de cât este contribuția în raport cu venitul contribuabilului și dacă contribuabilul a făcut contribuții anterioare care ar limita deductibilitatea fiscală.
Chei de luat masa
- Contribuțiile la pensionare sunt fonduri alocate special pentru conturi de pensionare calificate.
- Contribuțiile înainte de impozitare sunt utilizate pentru finanțarea IRA-urilor tradiționale și a planurilor 401 (k) și pentru creșterea amânării impozitelor până la retragerile la pensie.
- Contribuțiile după impozitare sunt utilizate pentru finanțarea conturilor Roth, iar fondurile pot fi retrase fără impozite la pensionare.
Înțelegerea contribuțiilor la pensionare
În multe planuri de pensionare corporative, private și guvernamentale, contribuția la pensie a unui angajat este compensată într-un fel de angajator. Aceasta este denumită mai degrabă un meci al angajatorului decât o contribuție. De exemplu, un plan 401 (k) ar putea permite unui angajat să contribuie cu un procent din salariul său, în timp ce angajatorul ar putea oferi egalizarea contribuțiilor de până la 5% din salariul angajatului.
Pentru angajați, contribuția la pensie poate avea consecințe vaste pe parcurs. Cei care pot contribui cu cel puțin 10% din venitul lor (mai bine încă 12% sau 15%) în timpul vieții lor profesionale și să investească banii într-o gamă largă de valori mobiliare au șanse mai mari de a crea un fond de pensii considerabil. Pe de altă parte, cei care nu contribuie la un plan de pensionare sau investesc prea conservator în primii ani (de exemplu, piețele monetare și obligațiunile cu dobândă mică) s-ar putea să se simtă insuficienți la pensionare. Ca urmare, cei cu deficiențe de fonduri s-ar găsi probabil mai dependenți de securitatea socială, care se estimează că va rămâne fără fonduri până în 2035 dacă nu se face nimic pentru a remedia problema.
Caracteristici ale planului de pensionare
Rețineți că contribuțiile făcute la un plan de contribuții definite, cum ar fi un 401 (k), ar putea fi amânate. În planurile tradiționale cu contribuții definite, contribuțiile sunt amânate, dar retragerile sunt impozabile. Cu alte cuvinte, câștigurile sau dobânzile pentru fondurile investite cresc fără impozite de-a lungul anilor, dar odată pensionate, distribuțiile sau retragerile sunt impozitate la rata impozitului pe venit.
Alte caracteristici ale multor planuri cu contribuții definite includ înscrierea automată a participanților, creșterea automată a contribuțiilor, retrageri de dificultăți și posibilitatea de a contracta un împrumut pentru o parte din sold.
Limite de contribuție la pensionare
Există limite anuale de contribuție, conform IRS, pentru 401 (k) s. Pentru 2020 și 2021, limita contribuției – ca angajat – este de 19.500 USD. Dacă aveți 50 de ani sau mai mult, puteți face contribuții de recuperare în valoare totală de 6.500 USD atât pentru 2020, cât și pentru 2021.
Dacă decideți să contribuiți și la un cont individual de pensionare (IRA), limita anuală de contribuție atât pentru IRA tradiționale, cât și pentru Roth este de 6.000 USD pentru 2020 și 2021. Cei cu vârsta de peste 50 de ani pot depune o contribuție suplimentară de recuperare în valoare de 1.000 $.
Contribuții Pretax
Contribuțiile la un plan de economii de pensionare pot fi sub formă de contribuții pretax sau post-impozitare. Dacă contribuția se face cu bani pentru care o persoană fizică a plătit deja impozitul pe venit din acești bani, aceasta se numește o contribuție după impozitare.
Cu toate acestea, a face contribuții pretax, ca în cazul unui 401 (k), este benefic pentru cei eligibili, deoarece reduce suma impozitelor plătite în anul fiscal al contribuției. Aceste economii de impozite pot fi un avantaj suplimentar la contribuția la un 401 (k) și încurajează angajații să economisească pentru pensionare.
De asemenea, rata impozitului pe venit este probabil mai mică la pensionare decât rata impozitului în timpul muncii. Contribuția pretax scade impozitele persoanei atunci când câștigă cea mai mare sumă de bani în anii de muncă. Cu toate acestea, distribuțiile la pensionare sunt impozitate, dar în mod ideal, rata impozitului pe venit va fi mai mică decât a fost în anii de lucru.
Contribuții după impozitare
Contribuțiile după impozitare pot fi făcute în locul sau în plus față de contribuțiile pretax. Multor investitori le place gândul că nu trebuie să plătească impozite pe principal atunci când fac o retragere din investiție. Cu toate acestea, contribuțiile după impozitare ar avea cel mai mult sens dacă se așteaptă ca ratele impozitelor să fie mai mari la pensionare față de anii lor de muncă.
Spre deosebire de planurile de contribuție pretax, cum ar fi 401 (k), Roth IRA și Roth 401 (k) sunt produse de pensionare după impozitare. Cu alte cuvinte, nu primiți o deducere fiscală în anul contribuției, dar câștigurile din investiții cresc fără impozite, iar retragerile, la pensionare, sunt, de asemenea, scutite de impozite.
O persoană care este împărțită între a face contribuții pretax sau Roth la planul său de pensionare ar trebui să își compare actuala categorie de impozite cu cea așteptată la pensionare. Clasa la care se încadrează la pensionare va depinde de venitul lor impozabil și de ratele de impozitare existente. Dacă se așteaptă ca rata de impozitare să fie mai mică, contribuțiile pretax sunt probabil mai avantajoase. Dacă se așteaptă ca rata de impozitare să fie mai mare, individul ar putea fi mai bine cu un Roth IRA.
De asemenea, dacă vă așteptați să aveți o sumă mare de fonduri economisite într-un pretax 401 (k), de exemplu, ar putea fi util să aveți fonduri într-un IRA Roth, astfel încât, la pensionare, să vă puteți împărți distribuțiile între două conturi în cazul în care doriți să vă reduceți venitul impozabil pentru anul respectiv.
Oricum ar fi, statutul de avantaj fiscal al planurilor cu contribuții definite – indiferent dacă este un Roth sau un pretax 401 (k) – permite în general banilor să crească cu o rată mai mare față de conturile impozabile. Cu toate acestea, cel mai bine este să consultați un planificator financiar și un consilier fiscal pentru a stabili strategia pe termen lung potrivită pentru situația dvs. financiară.
Evoluția planurilor de pensionare
În bine sau în rău, contribuția la pensionare formează acum baza de rudenie a sistemului de pensionare al Americii. La sfârșitul anilor 1960, aproximativ 88% dintre lucrătorii din sectorul privat care aveau un plan de pensionare la locul de muncă aveau o pensie, potrivit Coaliției Naționale a Pensiilor Publice. Acest număr până în 2016 scăzuse la 33%, iar o mare parte din totalul respectiv este reprezentat de lucrătorii de la diferite niveluri ale statului și guvernului federal.
Declinul pensiilor a coincis cu creșterea planurilor de pensii 401 (k) care au început să decoleze în anii 1980. Diferența majoră între un 401 (k) și o pensie (cunoscut și sub numele de plan de pensii cu beneficii definite ) este că, cu acesta din urmă, corporațiile și guvernul au garantat o plată fixă pentru pensionari. Cu un 401 (k), depinde de angajat să ia deciziile de investiții și să păstreze creșterea contului.