Active ponderate la risc
Ce sunt activele ponderate la risc?
Activele ponderate la risc sunt utilizate pentru a determina suma minimă de capital care trebuie deținută de bănci și alte instituții financiare pentru a reduce riscul de insolvență. Cerința de capital se bazează pe o evaluare a riscului pentru fiecare tip de activ bancar.
De exemplu, un împrumut care este garantat printr-o scrisoare de credit este considerat a fi mai riscant și, prin urmare, necesită mai mult capital decât un credit ipotecar care este garantat cu garanție.
Chei de luat masa
- Basel III, un set de reglementări bancare internaționale, stabilește liniile directoare privind activele ponderate la risc.
- Coeficienții de risc sunt determinați pe baza ratingurilor de credit ale anumitor tipuri de active bancare.
- Împrumuturile garantate cu garanții sunt considerate a fi mai puțin riscante decât altele, deoarece garanția este luată în considerare în plus față de sursa de rambursare la calcularea riscului unui activ.
Înțelegerea activelor ponderate la risc
subprime credite ipotecare acasă care au avut un risc mult mai mare de default decât managerii băncilor și autoritățile de reglementare considerat a fi posibilă. Când consumatorii au început să își retragă creditele ipotecare, multe instituții financiare au pierdut cantități mari de capital, iar unele au devenit insolvabile.
Basel III, un set de reglementări bancare internaționale, a stabilit anumite linii directoare pentru a evita ca această problemă să avanseze. Autoritățile de reglementare insistă acum că fiecare bancă trebuie să își grupeze activele în funcție de categoria de risc, astfel încât suma capitalului necesar să fie potrivită cu nivelul de risc al fiecărui tip de activ. Basel III utilizează ratinguri de credit pentru anumite active pentru a stabili coeficienții lor de risc. Scopul este de a împiedica băncile să piardă cantități mari de capital atunci când o anumită clasă de active scade brusc în valoare.
Există mai multe moduri în care activele ponderate la risc sunt utilizate pentru a calcula raportul de solvabilitate al băncilor.
Bancherii trebuie să echilibreze rata potențială a rentabilității unei categorii de active cu suma de capital pe care trebuie să o mențină pentru clasa de active.
Cum se evaluează riscul activelor
Autoritățile de reglementare iau în considerare mai multe instrumente pentru a evalua riscul unei anumite categorii de active. Deoarece un procent mare din activele bancare sunt împrumuturi, autoritățile de reglementare iau în considerare atât sursa de rambursare a împrumutului, cât și valoarea de bază a garanției.
Un împrumut pentru o clădire comercială, de exemplu, generează dobânzi și plăți de capital pe baza veniturilor din leasing de la chiriași. Dacă clădirea nu este închiriată integral, este posibil ca proprietatea să nu genereze venituri suficiente pentru a rambursa împrumutul. Deoarece clădirea servește drept garanție pentru împrumut, autoritățile de reglementare bancare iau în considerare și valoarea de piață a clădirii în sine.
Pe de altă parte, o obligațiune a Trezoreriei SUA este asigurată de capacitatea guvernului federal de a genera impozite. Aceste valori mobiliare au un rating de credit mai ridicat, iar deținerea acestor active necesită ca banca să dețină mult mai puțin capital decât un împrumut comercial. În cadrul Basel III, datoriile și valorile mobiliare din SUA au o pondere de risc de 0%, în timp ce ipotecile rezidențiale care nu sunt garantate de guvernul SUA sunt ponderate de 35% până la 200%, în funcție de o scală de evaluare a riscului.
consideratii speciale
Managerii băncii sunt, de asemenea, responsabili de utilizarea activelor pentru a genera o rată rezonabilă de rentabilitate. În unele cazuri, activele care prezintă un risc mai mare pot genera, de asemenea, o rentabilitate mai mare pentru bancă, deoarece acele active generează un nivel mai ridicat al veniturilor din dobânzi pentru creditor. Dacă conducerea creează un portofoliu divers de active, instituția poate genera o rentabilitate rezonabilă a activelor și, de asemenea, poate îndeplini cerințele de capital ale autorității de reglementare.