Opțiunea Roth
Ce este o opțiune Roth?
O opțiune Roth este o opțiune de a investi economii de pensionare într-un cont special Roth și este disponibilă în unele planuri de pensii publice și private. Poate fi disponibil și prin planuri de pensionare pentru întreprinderi mici. O opțiune Roth permite unui angajat să contribuie dolari după impozitare la un cont Roth special care obține de obicei toate avantajele pe care IRA-urile Roth individuale le pot oferi.
Chei de luat masa
- O opțiune Roth este o opțiune de a investi economii de pensionare într-un cont special Roth.
- Contribuțiile Roth se fac din venituri după impozitare la rata actuală de impozitare.
- Unul dintre cele mai mari beneficii pentru majoritatea opțiunilor Roth este accesul la cont fără penalități după cinci ani.
Înțelegerea unei opțiuni Roth
O opțiune Roth este o iterație a Roth IRA, oferită în special angajaților printr-un pachet de planuri de pensionare. O opțiune Roth este creată cu aceleași caracteristici ca și un Roth IRA. Banii sunt contribuiți după impozitare. Fondurile acumulate nu sunt supuse altor impozite după ce au fost investite. Aceasta înseamnă că toate retragerile la pensionare sunt scutite de impozite. Un avantaj special al majorității conturilor Roth este că contribuțiile pot fi retrase fără penalități înainte de vârsta de 59½ dacă contul a fost deschis de cinci ani.
Pe de altă parte, un plan tradițional 401 (k) sau IRA tradițional oferă economii fiscale imediate. Banii plătiți se scad din venitul impozabil al angajatului pentru anul respectiv. Pentru contribuabilii după impozitare la un IRA tradițional sau la alte conturi de pensionare cu avantaje fiscale, aceste contribuții pot fi luate ca o deducere forfetară pentru anul respectiv. Prin urmare, impozitele sunt necesare atunci când persoana retrage fonduri după pensionare. IRA-urile tradiționale și opțiunile IRA au, de asemenea, în general o penalitate de retragere timpurie de 10% dacă se iau fonduri înainte de vârsta de 59½.
Cine are nevoie de o opțiune Roth?
O opțiune Roth poate fi o alegere bună din câteva motive. În principal, este cel mai bine pentru investitorii care ar putea dori să atragă contul ca fond de urgență în viitor. Poate fi, de asemenea, optim pentru investitorii care cred că vor fi într-o categorie de impozite mai mare la pensionare, deși acest lucru nu este de obicei cazul majorității oamenilor.
O opțiune Roth este de obicei potrivită de către un angajator în același mod în care se potrivește un 401 (k) tradițional. Orice opțiune Roth poate fi optimă pentru persoanele care doresc să contribuie la economii la un fond care poate fi utilizat pentru situații de urgență dacă apar. Opțiunile Roth au de obicei aceeași caracteristică de lichiditate ca și Roth IRA; contribuțiile pot fi retrase fără penalități după cinci ani. Acest lucru înseamnă că un investitor ar putea să beneficieze de contribuțiile făcute în cont mult mai devreme de pragul de vârstă de 59 ½ din orice motiv, fără taxe.
Pentru acei investitori care sunt siguri în planificarea lor financiară, opțiunea Roth nu este neapărat superioară teoretic (mai ales dacă potrivirea este oferită atât în opțiunile tradiționale, cât și în opțiunile Roth). Cu opțiunea Roth, investitorii contribuie cu fonduri cu dolari după impozitare. Aceasta înseamnă că fondurile sunt preluate din salariile unui angajat după aplicarea impozitelor, nu înainte. Acest lucru are ca rezultat plata impozitului curent pe venit, mai degrabă decât rata de impozitare aplicabilă la pensionare, care este de obicei mai mică.
Pentru majoritatea oamenilor, amânarea impozitelor până la pensionare este optimă, deoarece după ce părăsesc un loc de muncă, mulți oameni trăiesc din economiile de pensionare ca venituri și acest lucru este de obicei egal sau mai mic decât câștigurile lor obișnuite, adesea plasându-le într-o paranteză inferioară. La pensionare, investitorii pot avea, de asemenea, opțiunea de a retrage fonduri după bunul plac, mai degrabă decât să obțină un salariu constant, ceea ce poate face ca veniturile să fie aglomerate, dar și mai eligibile pentru cote de impozitare mai mici.
În cele din urmă, decizia dintre o opțiune Roth și o opțiune amânată poate fi oarecum marginală. Pentru mulți oameni, avantajul de a accesa fonduri pentru orice motiv după cinci ani depășește, de obicei, orice avantaj cu avantaje fiscale din amânarea la o rată de impozitare mai mică în viitor.
Cu toate acestea, după cum puteți vedea din informațiile de mai jos, poate fi înțelept să vizualizați categoriile fiscale ale guvernului atunci când luați această decizie. Pentru 2020, parantezele fiscale sunt următoarele:
- 37% pentru venituri de peste 518.400 USD (622.050 USD pentru cuplurile căsătorite care depun în comun)
- 35% pentru venituri de peste 207.350 USD (414.700 USD pentru cuplurile căsătorite care depun în comun)
- 32% pentru venituri peste 163.300 USD (326.600 USD pentru cuplurile căsătorite care depun în comun)
- 24% pentru venituri de peste 85.525 USD (171.050 USD pentru cuplurile căsătorite care depun în comun)
- 22% pentru veniturile de peste 40.125 dolari (80.250 dolari pentru cuplurile căsătorite care depun în comun)
- 12% pentru venituri de peste 9.875 dolari (19.750 dolari pentru cuplurile căsătorite care depun în comun)
- Cea mai mică rată este de 10% pentru veniturile persoanelor singure cu venituri de 9.875 dolari sau mai puțin (19.750 dolari pentru cuplurile căsătorite care depun în comun).