Înregistrare stoc
Ce este un registru de stoc?
Un registru de acțiuni este o listă principală a valorilor mobiliare deținute de o firmă de brokeraj în numele clienților săi. Lista este actualizată cu fiecare tranzacție executată de brokeraj.
Chei de luat masa
- Fiecare brokeraj este necesar pentru a menține o evidență a acțiunilor.
- Aceasta este o listă principală a tuturor tranzacțiilor efectuate în numele clienților săi și este actualizată cu fiecare tranzacție.
- Într-o eră în care certificatele de hârtie nu mai sunt emise, este esențială păstrarea corectă a evidenței.
În evidența stocului se afișează numele proprietarului real și beneficiar, numărul de acțiuni și locația tuturor titlurilor deținute de firmă. Înregistrarea stocului este actualizată de fiecare dată când se execută o tranzacție.
Înțelegerea înregistrării stocului
Un brokeraj cumpără astăzi, deține și vinde acțiuni în propriul său „nume de stradă”, adică mai degrabă numele brokerajului decât numele unui client individual. În culise, înregistrarea stocului înregistrează numele proprietarului real.
Această persoană este cunoscută în drept ca beneficiar efectiv. Adică, persoana fizică este proprietarul real al acțiunii, chiar dacă proprietatea sa poate fi înregistrată sub un alt nume, cum ar fi numele unei firme de brokeraj, în scopuri de evidență.
Securities & Exchange Commission stabilește regulile pentru crearea și menținerea evidenței stocului.
Înainte ca tehnologia computerizată să sosească pe Wall Street, stocurile erau emise proprietarilor lor sub formă de bucăți reale de hârtie, numite certificate de stoc.
Dezvoltarea înregistrării acțiunilor a eliminat necesitatea ca un broker să predea clientului hârtiile de valoare pe hârtie. Acest lucru a accelerat foarte mult și a simplificat tranzacțiile.
Regulile
Comisia de securitate și schimb (SEC), regula 17a-3 și regula 17a-4, prezintă cerințele minime pentru păstrarea înregistrărilor în ceea ce privește conținutul, crearea și practicile de întreținere a acestora, precum și durata în care trebuie păstrate înregistrările.
Aceste reguli sunt menite să protejeze clienții și să permită audituri pentru conformitate.
Departamentul de evidență a stocurilor
Fiecare brokeraj are un departament de evidență a stocurilor care are sarcina de a menține evidențe exacte ale tuturor tranzacțiilor sale în numele clienților.
Pentru fiecare tranzacție, departamentul de evidență a stocurilor trebuie să identifice proprietarul, cantitatea de stoc și locația în care garanția este deținută sau depusă.
Astăzi, majoritatea certificatelor de acțiuni din SUA sunt deținute la Depository Trust Company (DTC). Această companie din New York a fost creată în 1973 pentru a prelua literalmente custodia certificatelor de acțiuni din lumea afacerilor.
Din acel moment, nu mai era necesar ca certificatele de stoc să fie predate noilor lor proprietari. Indiferent de câte ori un stoc a schimbat calitatea de proprietar, certificatul a rămas la locul său și a fost înregistrată schimbarea calității de proprietar. Astăzi, compania continuă să funcționeze ca un registru central pentru achizițiile și vânzările de valori mobiliare, precum și un centru de compensare pentru valorile mobiliare corporative și municipale.
Informațiile din evidența stocului de brokeraj trebuie să se potrivească cu informațiile de la depozitar. Departamentele de evidență a stocurilor gestionează reconcilierile pentru discrepanțe zilnic, săptămânal sau după cum este necesar.