Modalități strategice de distribuire a RMD-ului dvs

Pe măsură ce speranța de viață crește, mai mulți oameni doresc să amâne retragerea din conturile de pensionare cât mai mult posibil pentru a se asigura că ouăle lor de cuib își vor satisface nevoile de venit din pensie. Cu toate acestea, retragerile trebuie să înceapă cu o anumită vârstă pentru a evita penalizările.

Dacă aveți cel puțin 72 de ani începând cu 2021, trebuie să retragețisumele de distribuție minimă (RMD) necesare dinconturiledvs. tradiționale, SEP și SIMPLE de pensionare individuală (IRA ).În funcție de prevederile planului, poate fi necesar să vă retrageți din planurile dvs. calificate, 403 (b) sau 457 (b).

Chei de luat masa

• Unele strategii de distribuție – cum ar fi egalizarea soldurilor pentru beneficiarii dvs. și depășirea sumelor în exces – vă pot ajuta să vă maximizați rentabilitățile și să vă reduceți sarcina fiscală.
• Noua eră din 2021 pentru luarea distribuțiilor minime necesare (RMD-uri) de la IRA-urile dvs. tradiționale, SEP sau SIMPLE este de 72.
• Pachetul de stimuli de urgență pentru coronavirus de 2 trilioane de dolari a suspendat RMD-urile din conturile de pensionare pentru 2020.

RMD-uri suspendate din cauza COVID-19

Pe 27 martie 2020, președintele Trump a semnatun pachet de stimuli de urgență pentru coronavirus de 2 trilioane de dolari numitCARES Act (Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security Act). A suspendat RMD-urile pentru persoanele cu vârsta de 72 de ani și peste pentru 2020, permițând conturilor de pensionare mai mult timp pentru a-și reveni de la recesiunea bursieră a anului.

În anii normali, puteți aplica anumite strategii la retragerile din contul dvs. de pensionare care vă vor ajuta să vă păstrați soldul contului. Aici evidențiem câteva dintre aceste considerații.

Modalități strategice de distribuire din IRA-urile desemnate

Dacă dețineți mai multe IRA tradiționale, SEP și SIMPLE, trebuie să calculați sumele RMD separat, dar puteți agrega și distribui totalul de la unul sau mai multe dintre aceste IRA.  Când stabiliți IRA din care veți distribui RMD-ul pentru anul, vă recomandăm să luați în considerare următoarele strategii.

Solduri de egalizare pentru beneficiarii dvs.

Dacă aveți mai multe IRA-uri, deoarece doriți să mențineți IRA-uri separate pentru diferiți beneficiari, luați în considerare egalizarea soldurilor, care s-ar putea să se fi schimbat ca urmare a retragerilor, contribuțiilor, comisioanelor și performanței activelor.

Dacă ați desemnat o persoană diferită ca beneficiar pentru fiecare dintre cele trei IRA-uri, de exemplu, și doriți să le lăsați pe toate aceeași sumă, puteți retrage suma RMD din IRA cu cel mai mare sold.

Alternativ, puteți transfera sume între IRA-uri pentru a egaliza soldurile și a retrage suma RMD aplicabilă din fiecare IRA.

Anularea activelor cu performanțe reduse

Dacă aveți mai multe IRA tradiționale, SEP și SIMPLE, puteți să eliminați active greutate din acestea, fie lichidând activele, fie distribuindu-le din IRA-urile dvs. Consultați-vă planificatorul financiar pentru a stabili dacă există active de care ar trebui să scăpați, deoarece acestea fie pierd bani sau nu au performanțe, precum și celelalte active din portofoliul dvs. IRA.

Dacă planul este de a scăpa de aceste active oricum, distribuirea în loc de lichidarea acestora ar putea împiedica scoaterea din soldul IRA a taxelor de bilete (comisioane de tranzacție).

Cu toate acestea, trebuie să aveți grijă atunci când alegeți această opțiune.În cazul în care activele își pierd valoarea după ce au fost distribuite din IRA, partea pozitivă este că este posibil să puteți anula pierderile, ceea ce nu ar fi fost o opțiune dacă pierderile s-ar fi produs în timp ce activele se aflau în IRA.

Pe de altă parte, dacă performanța acestor active se îmbunătățește, veți datora impozite pe venit pentru câștiguri. Luați în considerare, de asemenea, cătratamentul câștigului / pierderii de capital poate fi aplicat câștigurilor / pierderilor, o opțiune care nu este disponibilă pentru câștigurile / pierderile care apar în IRA.

Notificarea custodilor IRA

Dacă intenționați să vă agregați RMD-urile și să distribuiți totalul de la doar unul dintre IRA-uri, asigurați-vă că anunțați în scris ceilalți custodi ai IRA.

Cel mai important, anunțați custodele IRA de la care veți efectua retragerea în timp util pentru a vă asigura că suma RMD este distribuită până la termen. Acest lucru vă va ajuta să vă asigurați că nu datorați penalități pentrueșecul efectuării retragerilor RMD în timp util. 

---

Dacă agregați și apoi luați distribuții de la un singur IRA, nu uitați să anunțați custodii IRA care procesează distribuții automate care nu necesită autorizarea dvs. pentru RMD de fiecare an.

Modalități strategice de distribuire din planuri calificate, 403 (b) și 457 (b)

Dacă lucrați în continuare pentru angajatorul care a sponsorizat planul calificat, 403 (b) sau 457 (b) la care participați, puteți amâna începutul RMD până după pensionare, dacă opțiunea este disponibilă în cadrul planului.

Atunci când stabiliți dacă ar trebui să amânați primirea RMD-urilor din astfel de conturi, solicitați consultantului dvs. financiar să evalueze performanța activelor din portofoliul dvs. și nevoile dvs. de venit. Dacă activele nu funcționează bine, este posibil să nu aibă un sens financiar bun să păstrezi sumele în contul calificat al planului tău.

Pe de altă parte, luați în considerare faptul că retragerea sumelor din planul dvs. calificat vă va crește venitul impozabil pentru anul și vă poate pune într-o categorie mai mare de impozitare pe venit. Dacă aveți nevoie de active pentru a vă acoperi cheltuielile, atunci aceasta este o problemă. Cu toate acestea, dacă aveți deja alte surse de venit care sunt suficiente pentru a vă satisface nevoile financiare, este posibil să nu fie o idee atât de bună să retrageți sume care ar continua să acumuleze câștigurile pe o bază impozitată amânată dacă sunt lăsate în contul dvs. plan calificat.

Restabilirea sumelor RMD în exces

Dacă descoperiți că ați retras mai mult decât este necesar pentru a vă îndeplini RMD-urile și nu aveți nevoie de suma suplimentară pentru a vă acoperi cheltuielile, puteți răsturna suma în exces în termen de 60 de zile de la primire.  Acest lucru vă va ajuta să vă păstrați soldul contului de pensionare și să permiteți sumelor suplimentare să acumuleze în continuare câștigurile pe bază de impozite amânate.

Linia de fund

Luarea RMD-urilor din contul dvs. de pensionare este inevitabilă, dar la fel ca în cele mai multe cazuri inevitabile, calendarul și execuția pot determina rezultatele finale. Asigurați-vă că vă consultați cu planificatorul financiar despre aceste strategii și discutați dacă alte opțiuni se pot potrivi profilului dvs. financiar.