Cum a afectat Basel 1 băncile

Din 1950 până în 1981 au existat aproximativ șase eșecuri bancare (sau falimente) pe an în Statele Unite.  Eșecurile băncii au fost deosebit de proeminente în anii 1980, epocă care este adesea denumită „ criza economiilor și împrumuturilor ”.  Băncile din întreaga lume împrumutau pe scară largă, în timp ce îndatorarea externă a țărilor creștea într-un ritm nesustenabil. (A se vedea, de asemenea: Analiza situațiilor financiare ale unei bănci.)

Ca urmare, potențialul falimentului marilor bănci internaționale a crescut, deoarece a crescut ca urmare a securității scăzute. Pentru a preveni acest risc, Comitetul Basel pentru supravegherea bancară, format din bănci centrale și autorități de supraveghere din 10 țări, s-a întrunit în 1987 la Basel, Elveția.

Comitetul a elaborat un prim document pentru a stabili o „sumă minimă” internațională de capital pe care băncile ar trebui să o dețină. Acest minim este un procent din capitalul total al unei bănci, care se mai numește și adecvarea capitalului minim bazat pe risc.În 1988, a fost creat Acordul de capital Basel I. capital Basel II urmează ca o prelungire a primei și afost implementat în 2007.  Basel III este încurs definalizare.  În acest articol, vom arunca o privire asupra Basel I și asupra impactului asupra industriei bancare.

Chei de luat masa

• Basel I este un set de reglementări bancare internaționale care stabilesc cerințele minime de capital pentru instituțiile financiare cu scopul de a minimiza riscul de credit și de a promova stabilitatea financiară,
• Pentru a respecta Basel I, băncile care operează la nivel internațional trebuie să mențină o sumă minimă (8%) de capital pe baza unui procent din activele ponderate la risc.
• Basel I a fost văzut ca fiind prea simplist și larg și a fost urmat de Basel II și III și împreună ca Acordurile de la Basel.

Scopul Baselului I.

În 1988, afost creat Acordul de capital Basel I.Scopul general a fost:

• Consolidarea stabilității sistemului bancar internațional.
• Instituiți un sistem bancar internațional echitabil și consistent pentru a reduce inegalitatea competitivă în rândul băncilor internaționale.

Realizarea de bază a Basel I a fost definirea capitalului bancar și a așa-numitului raport de capital bancar. Pentru a stabili o adecvare minimă a capitalului bazată pe risc aplicabilă tuturor băncilor și guvernelor din lume, a fost necesară o definiție generală a capitalului. Într-adevăr, înainte de acest acord internațional, nu exista o definiție unică a capitalului bancar. Primul pas al acordului a fost astfel definirea acestuia.

Capital pe două niveluri

Acordul de la Basel I definește capitalul pe două niveluri:

• Nivelul 1 (Capital de bază): Capitalul de nivel 1 include emisiile de acțiuni (sau capitalul propriu al acționarilor) și rezervele declarate, cum ar fi rezervele pentru pierderi de împrumut rezervate pentru a amortiza pierderile viitoare sau pentru a netezi variațiile de venit.
• Nivelul 2 (Capital suplimentar): Capitalul de nivel 2 include toate celelalte capitaluri, cum ar fi câștigurile pe activele de investiții, datoriile pe termen lung cu scadență mai mare de cinci ani și rezervele ascunse (adică excedentul pentru pierderile la împrumuturi și leasinguri). Cu toate acestea, datoriile negarantate pe termen scurt (sau datoriile fără garanții), nu sunt incluse în definiția capitalului.

Riscul de credit este definit ca activul ponderat la risc sau RWA al băncii, care sunt activele unei bănci ponderate în raport cunivelurilelor relative de risc de credit.  Potrivit Basel I, capitalul total ar trebui să reprezinte cel puțin 8% din riscul de credit al băncii (RWA).  În plus, acordul de la Basel identifică trei tipuri de riscuri de credit:

• Riscul din bilanț (a se vedea figura 1)
• Riscul de tranzacționare în afara bilanțului : acestea sunt instrumente financiare derivate, și anume rate ale dobânzii, curs valutar, instrumente financiare derivate pe acțiuni și mărfuri.
• Riscul care nu se tranzacționează în afara bilanțului: acestea includ garanții generale, cum ar fi achiziționarea la termen a activelor sau activele datoriei legate de tranzacții.

Să aruncăm o privire la câteva calcule legate de RWA și cerința de capital. Figura 1 afișează categorii predefinite de expuneri la bilanț, cum ar fi vulnerabilitatea la pierderea cauzată de un eveniment neașteptat, ponderată în funcție de patru categorii relative de risc.

Figura 1: Clasificarea Basel a ponderilor de risc ale activelor din bilanț

Așa cum se arată în Figura 2, există un împrumut negarantat de 1.000 USD către o nebancă, care necesită o pondere a riscului de 100%. Prin urmare, RWA este calculat ca RWA = 1.000 $