5 strategii de impozitare pentru un bonus sau un bonus

Da, este inevitabil: bonusul în numerar pentru o treabă bine făcută poate duce la plata unei cantități mai mari de bani către Serviciul de venituri interne (IRS). Pentru început, IRS consideră că bonusurile sunt salarii suplimentare, ceea ce înseamnă că angajatorul dvs. este obligat să rețină imediat 22% din reducerile dvs.  Ați putea recupera o parte din asta la momentul impozitării. Dar,apoi,din nou, un bonus ar putea săvă ciocni într -o categorie deimpozitare mai mare, care începe dela 10% pentru contribuabilii cu venituri mici și la 37 topuri%.

Atenție la o altă măsură de precauție, spune Rosalind Sutch, un contabil public certificat din Philadelphia (CPA) de la firma de consultanță fiscală Drucker & Scaccetti: „Dacă lucrați în două sau mai multe state pe parcursul anului, este posibil să fiți nevoit să plătiți impozite pe bonusul dvs. pentru fiecare stat. „

Luați-vă inima: consilierul dvs. fiscal poate stabili câteva strategii pentru a vă permite să păstrați cât mai mulți bani în plus pe cât le permite IRS.

Chei de luat masa

• IRS consideră că bonusurile sunt salarii suplimentare, ceea ce înseamnă că angajatorul dvs. este obligat să rețină imediat 22% din reducerile dvs.
• Un bonus sau un bonus neprevăzut poate reprezenta o modalitate excelentă de a începe cu economiile de pensionare, mai ales dacă vi se permite să utilizați bonusul dvs. pentru a aduce o contribuție specială; s-ar putea să aibă un sens foarte bun să folosiți banii suplimentari pentru a maximiza contribuția dvs. de 401 (k).
• Dacă sunteți plătit în acțiuni, veți dori să analizați cel mai bun timp pentru a încasa un titlu care a crescut în valoare – pentru a compensa sau a limita câștigurile de capital.
• Dacă detaliați deducerile dvs. în anexa A, puteți proteja o parte din bonusul dvs. făcând o donație caritabilă pentru caritate.

1. Setați-l deoparte pentru mai târziu

Amintiți-vă, unchiul Sam dorește cu adevărat să aveți o pensionare excelentă. Ne încurajează pe toți să ne construim ouăle de cuib folosind contribuții la conturi de economii de pensionare calificate, cum ar fi 401 (k) s și IRA tradiționale, pentru a reduce veniturile impozabile. Având în vedere acest lucru, un bonus sau o reducere neobișnuită poate reprezenta o modalitate excelentă de a începe economiile de pensionare, mai ales dacă vi se permite să utilizați bonusul dvs. pentru a aduce o contribuție specială. Asta, desigur, va depinde de regulile planului dvs.

401 (k) s

Ar putea avea un sens foarte bun să folosiți banii suplimentari pentru a maximiza contribuția dvs. de 401 (k). Această mișcare poate obține chiar și o recompensă suplimentară dacă angajatorul dvs. dă o sumă echivalentă – cu condiția să vă calificați conform liniilor directoare ale planului. Suma pe care o puteți contribui la 401 (k) sau la un plan similar de pensionare la locul de muncă este de 19.500 USD în 2021. Limita de 401 (k) de recuperare a contribuției – dacă aveți 50 de ani sau mai mult – va fi de 6.500 USD în 2021.

IRA-urile

Pentru 2021, contribuțiile totale la toateIRA-uriledvs. tradiționale și Roth nu pot depăși 6.000 USD (7.000 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult) sau compensația dvs. impozabilă pentru anul, dacă compensația dvs. a fost mai mică decât această limită de dolari. Cu toate acestea, deducerea pe care o puteți lua pentru contribuțiile IRA este supusă unor limite bazate pe venitul dvs., statutul de depunere și dacă angajatorul dvs. are un plan de pensionare în loc.

Roth IRA

O altă strategie, spune Sutch, este de a aduce o contribuție la un IRA nedeductibil, apoi de a converti contul într-un IRA Roth cât mai repede posibil – cel puțin înainte de sfârșitul anului. Va trebui să plătiți impozite pentru orice câștiguri realizate din cauza creșterii valorii IRA convertite, dar distribuțiile pe care le luați ulterior vor fi scutite de impozite. Aceasta este o considerație importantă care vă poate economisi bani dacă activele IRA Roth cresc, ratele de impozitare cresc sau dacă ajungeți într-o paranteză mai mare în ajunul pensionării.

Avertismentul este că va trebui să parcurgeți cu grijă documentele cu contabilul dvs. pentru a evita împiedicarea și generarea de venituri impozabile, mai ales dacă aveți deja un IRA. De asemenea, va trebui să vă încadrați în limitele de venituri Roth.

2. Amânați compensația

Când vine vorba de a recupera o parte din bonusul reținut de 22%, aveți o serie de opțiuni.În primul rând, s-ar putea să vă uitați la un plan de compensare amânată la locul de muncă, care vă va permite să distribuiți atât banii pe care îi buzunări, cât și obligațiile fiscale. Dacă sunteți plătit în acțiuni de acțiuni, veți dori să analizați cel mai bun timp pentru a încasa un titlu care a crescut în valoare – pentru a compensa sau a limita câștigurile de capital. Ratele câștigurilor de capital pe termen lung sunt de 0%, 15% și 20%, în funcție de nivelul dvs. de venit.

3. Plătiți-vă impozitele

Da, titlul de aici sună ca un nebun. Dar să fim un pic mai specifici: o modalitate benefică de a utiliza bonusul dvs. este să „recuperați” plățile estimate de impozite sau obligațiile dvs. de impozitare la sursă și, prin urmare, să evitați o penalitate IRS pentru a ajunge scurt.

Și asta nu este tot ce poți face.În anumite circumstanțe, s-ar putea să plătiți în avans taxele imobiliare de anul viitor. Totul depinde de momentul în care au fost evaluate impozitele dvs. imobiliare. Conform regulilor IRS, puteți deduce plata anticipată a impozitelor pe proprietate pentru anul fiscal următor, dacă evaluarea a fost primită și plătită în anul fiscal curent. Orice plată anticipată a impozitelor pe proprietate care nu au fost încă evaluate nu poate fi dedusă. Contribuabilii sunt sfătuiți să se adreseze contabilului lor înainte de a încerca acest lucru.

4. Dă-l departe

Dacă detaliați deducerile dvs. în resursă online pentru a ajuta contribuabilii să determine deductibilitatea contribuțiilor lor către organizațiile scutite de impozite.

Dacă nu puteți decide asupra unei organizații caritabile, ați putea lua în considerare fondurile recomandate de donatori (DAF), un instrument pentru persoanele cu valoare netă ridicată. Când contribuiți la un DAF, banii intră într-un cont cu numele dvs. Vi se permite să luați deducerea caritabilă completă în anul în care a fost făcută, chiar dacă fondurile ar putea să nu fie distribuite în caritate până mai târziu. Cu toate acestea, la fel ca în cazul donațiilor către grupuri de caritate, contribuabilii ar trebui să aibă anumite donații către DAF deductibile.9

5. Plătiți cheltuielile

O altă modalitate de a adăposti un bonus sau o reducere neplăcută este de a plăti viitoareledeductibile cheltuieli de afaceri sau personale înainte de 31 decembrie. S-ar putea să vă gândiți să vă actualizați echipamentul computerului sausă plătițifacturile de utilități pentru biroul dvs. de acasă înainte de sfârșitul anului. Utilizarea unui card de credit poate avea sens, cu condiția să puteți achita soldul suplimentar în ianuarie.

O altă idee: dacă sunteți conectat la un cont de economii de sănătate la locul de muncă, luați în considerare utilizarea unei părți din bonus sau reducere pentru a plăti până la limita de contribuție. Asigurați-vă că sunt bani pe care îi puteți transfera până anul viitor sau că știți că veți cheltui la timp.

Linia de fund

De îndată ce veți afla despre un bonus sau un bonus, rezervați o întâlnire cu consilierul dvs. fiscal pentru a începe să vă protejați cât de mult puteți.  

„Ca multe probleme fiscale, lucrurile se pot complica foarte mult”, spune Sutch. „Nu doriți să vă loviți de unele dintre regulile mai complicate, așa că este un moment bun să vă bazați pe sfatul unui consilier fiscal competent”.

Singura inimă care nu te va pune în acea situație: cei 15.000 de dolari (maximum) pe care cineva ți-i poate da fără taxe în fiecare an. Nici tu, nici donatorul nu datorăm taxe pentru un cadou care se încadrează în limita legală. Astfel de cadouri se pot adăuga: De exemplu, dacă toți cei patru bunicii tăi ți-ar oferi maximum, ai putea colecta 60.000 de dolari pe an, fără impozite.