Ce trebuie să faceți după maximizarea planului dvs. 401 (k)
Dacă ați atins deja limita de 401 (k) de contribuții pentru anul – sau în curând o veți face – aceasta este o problemă. Nu vă puteți permite să rămâneți în urmă în jocul de finanțare-pensionare. De asemenea, pierderea reducerii contribuției la venitul dvs. brut nu vă va ajuta nici factura fiscală anul viitor. Aceste indicații vă vor ajuta să decideți cum să gestionați maximizarea contribuțiilor dvs. și, sperăm, să evitați o povară fiscală mare.
Chei de luat masa
- Indiferent dacă contribuiți la un IRA Roth sau unul tradițional, banii dvs. vor crește fără impozite până când vă veți retrage, la fel ca în 401 (k).
- Pentru economiile de pensionare, obiectivul general este de a reduce la minimum obligațiile fiscale și de a maximiza potențialul de câștig.
- Există multe opțiuni de investiții cu potențial de câștig care oferă, de asemenea, beneficii fiscale, cum ar fi obligațiuni municipale, anuități cu indice fix și asigurări universale de viață.
Limite maxime
Maximizarea unei contribuții la contul de pensionare înseamnă că ați contribuit sau ați depus suma maximă permisă într-un cont individual de pensionare (IRA) sau într-un plan de contribuție definit, cum ar fi un 401 (k). Dacă aveți sub 50 de ani, suma maximă pe care o puteți contribui la un 401 (k) este de 19.500 USD atât pentru 2020, cât și pentru 2021. Dacă aveți 50 de ani sau mai mult, puteți adăuga mai mulți bani, numiți o contribuție de recuperare, care se ridică la 6.500 USD pentru 2020 și 2021. Cu alte cuvinte, dacă aveți peste 50 de ani, limita maximă anuală pentru totalul contribuțiilor 401 (k) este de 26.000 USD.
Primul loc de căutare: IRA-urile
Contribuția la un IRA în plus față de 401 (k) este IRA Roth sau la un IRA tradițional, banii dvs. vor crește fără taxe până când vă veți retrage la fel ca în 401k. Odată ce începeți să faceți retrageri, veți plăti impozite pe venit pe banii pe care îi retrageți din IRA tradițional sau 401k, dar nu pe retrageri din Roth IRA. Cu toate acestea, un Roth nu vă oferă o deducere fiscală sau economii de impozite în anul în care faceți contribuția spre deosebire de un IRA tradițional sau 401 (k).
Rețineți că puteți contribui la un IRA pentru anul fiscal 2020 până pe 17 mai 2021, în loc de 15 aprilie, din cauza extensiilor furnizate de IRS ca răspuns la pandemia COVID19.
IRA tradițional
Cât de mult din avantajul fiscal veți primi atunci când contribuiți la un IRA va depinde de cât câștigați. Cu alte cuvinte, deducerea fiscală poate fi redusă sau eliminată treptat până la eliminarea acesteia, în funcție de statutul dvs. de depunere (de exemplu, celibatar sau căsătorit) și de venit.
Întrucât sunteți acoperit de un plan de pensionare la locul de muncă, pentru depunerea în 2020, odată ce ajungeți la 65.000 $ la 75.000 $ venituri ca persoană singură, veți avea dreptul să deduceți doar o parte din contribuția dvs. tradițională IRA sau nu aveți deloc dreptul la o deducere. Pentru contribuțiile din 2021, intervalul limită de venit este cuprins între 66.000 și 76.000 USD.
Limita de venituri din 2020 este de 104.000 $ până la 124.000 $ dacă este căsătorit, depune în comun sau este văduvă calificată. Pentru 2021, intervalul limită de venit este cuprins între 105.000 și 125.000 USD. Cu toate acestea, dacă un contribuitor IRA nu este acoperit de un plan de pensionare la locul de muncă și este căsătorit cu cineva care este acoperit, deducerea este eliminată treptat dacă venitul cuplului este între 198.000 $ și 208.000 $ în 2021, în creștere de la 196.000 $ și 206.000 $ în 2020.5
Roth IRA
S-ar putea să puteți contribui în continuare la un IRA Roth. Cu toate acestea, ca reamintire, contribuția dvs. nu va fi deductibilă din impozite.În plus, atunci când începeți să luați distribuții la pensionare, toți banii contribuiți după impozitare vor fi scutite de impozite atunci când sunt retrași, atâta timp cât persoana are peste 59½.6
Cu toate acestea, pentru anul fiscal 2020, intervalul de eliminare treptată a veniturilor pentru single este între 124.000 și 139.000 USD. Pentru 2021, intervalul de eliminare treptată a veniturilor este cuprins între 125.000 și 140.000 USD. Pentru cuplurile căsătorite care depun împreună, intervalul de eliminare a veniturilor Roth pentru 2020 este de 196.000 – 206.000 USD, iar pentru 2021, de 198.000 – 208.000 USD.4
Pașii următori: investiții strategice
Să presupunem că ați maximizat și opțiunile IRA – sau ați decis că preferați să investiți economiile suplimentare într-un mod diferit.
Pentru economiile de pensionare, obiectivul general este de a reduce la minimum obligațiile fiscale și de a maximiza potențialul de câștig.
Deși nu există o formulă magică garantată pentru atingerea ambelor obiective, o planificare atentă se poate apropia. „Uitați-vă la opțiunile din punct de vedere al produselor de investiții și al strategiilor de investiții”, spune Keith Klein, CFP și director la Turning Pointe Wealth Management din Tempe, Arizona. Iată câteva opțiuni non-IRA de luat în considerare.
Opțiuni cu risc redus
Opțiunile de mai jos sunt pentru acei investitori care au nevoie de un flux fiabil de venituri din conturile lor de pensionare. Aceste opțiuni nu vor arăta niciodată o creștere remarcabilă, dar sunt alegeri clasice datorită naturii lor previzibile.
1. Obligațiuni municipale
O obligațiune municipală (sau muni) este o garanție vândută de un oraș, oraș, stat, județ sau altă autoritate locală pentru a finanța proiecte în folosul publicului, cum ar fi școli, autostrăzi și spitale. Investitorul în obligațiuni împrumută în esență prețul de achiziție entității guvernamentale în schimbul unei sume specificate de dobândă. Principalul este returnat cumpărătorului la data scadenței obligațiunii. „Lucrul drăguț al obligațiunilor municipale”, explică Klein, „este că sunt lichide. Aveți întotdeauna ocazia să le vindeți sau să le mențineți până la scadență și să vă colectați principalul.”
Un alt avantaj al obligațiunilor municipale în scopuri de planificare a pensionării este că veniturile din dobânzi câștigate pe parcurs sunt impozitul pe câștigurile de capital.
De asemenea, verificați ratingul obligațiunii; ar trebui să fie BBB sau mai mare pentru a fi considerat o opțiune conservatoare (ceea ce doriți într-un vehicul de pensionare).
2. Anuități index fixe
O renta cu index fix (numita si renta indexata ) este emisa de o companie de asigurari. Cumpărătorul investește o anumită sumă de bani pentru a fi rambursată în cantități desemnate la intervale regulate ulterior. Performanța anuității este legată de un indice de capitaluri proprii (cum ar fi S&P 500), de unde și numele. Compania de asigurări garantează investiția inițială împotriva fluctuațiilor descendente ale pieței, oferind în același timp potențialul de creștere (câștigurile). „Oferă randamente puțin mai bune decât anuitățile neindexate”, spune Klein.
Anuitățile cu indice fix sunt o opțiune conservatoare de investiții, adesea comparate cu certificatele de depozit (CD-uri) în ceea ce privește riscul. Cel mai bine, câștigurile anuității sunt amânate până când proprietarul atinge vârsta de pensionare.
Dezavantajul este că anuitățile sunt destul de nelichide.„Uneori trebuie să plătiți o penalitate [fiscală] dacă retrageți fondurile înainte de vârsta de 59 ½ sau dacă nu le luați ca flux de venituri [după pensionare]”, avertizează Klein. Chiar dacă evitați penalizarea, prin mutarea directă a fondurilor către un alt produs de anuitate, probabil că veți fi supus taxelor de predare ale companiei de asigurări.8
3. Asigurarea de viață universală
O poliță de asigurare de viață universală, un tip de asigurare de viață permanentă, este atât o poliță de asigurare, cât și o investiție. Asigurătorul va plăti o sumă prestabilită la decesul deținătorului poliței și, între timp, polița acumulează valoarea în numerar. Deținătorul poliței poate retrage sau împrumuta din cont în timp ce este în viață și, în unele cazuri, va câștiga dividende.
Nu toată lumea este un fan al utilizării asigurărilor de viață ca mijloc de acumulare a valorii în numerar. Dacă este structurat și utilizat corect, totuși, acest tip de poliță oferă asigurate avantaje fiscale. Contribuțiile cresc la o rată de impozitare amânată, iar asiguratul are acces între timp la capital.
„Vestea bună este că aveți acces la fonduri înainte de vârsta de 59 ½ fără penalizare dacă îl utilizați corect”, spune Klein. „Prin utilizarea împrumuturilor de poliță, este posibil să puteți scoate bani fără a plăti impozite și să le puneți înapoi fără a plăti impozite, atâta timp cât polița de asigurare de viață este menținută în vigoare.”
Proprietarul trebuie să plătească impozit pe câștiguri dacă politica este anulată.
Opțiuni mai riscante
Există câteva direcții pe care le puteți lua dacă aveți în continuare un venit solid sau vă așteptați la pierderi în viitorul apropiat. Deși acestea nu sunt cele mai tradiționale opțiuni, merită discutate cu profesionistul dvs. în planificarea pensionării.
1. Anuități variabile
O anuitate variabilă este un contract între cumpărător și o companie de asigurări. Cumpărătorul efectuează fie o singură plată, fie o serie de plăți, iar asigurătorul este de acord să efectueze plăți periodice către cumpărător. Plățile periodice pot începe imediat sau în viitor.
O anuitate variabilă permite investitorului să aloce porțiuni din fonduri la diferite opțiuni de active, cum ar fi acțiuni, obligațiuni și fonduri mutuale. Deci, în timp ce un randament minim este de obicei garantat, plățile fluctuează, în funcție de performanța portofoliului.
Anuitățile variabile oferă mai multe avantaje. Plățile de impozite pe venituri și câștiguri sunt amânate la vârsta de 59½. Plățile periodice pot fi stabilite să dureze pentru tot restul vieții investitorului, oferind protecție împotriva posibilității ca investitorul să supraviețuiască economiilor de pensionare. Aceste anuități vin, de asemenea, cu o prestație de deces, garantând plata beneficiarului cumpărătorului egală cu minimul garantat sau cu suma din cont, oricare dintre acestea este mai mare. Contribuțiile sunt amânate până se retrag ca venit.
Retragerile anticipate sunt supuse unor taxe de predare. Anuitățile variabile vin, de asemenea, cu diverse alte taxe și taxe care pot contribui la câștigurile potențiale. La pensionare, câștigurile vor fi impozitate la rata impozitului pe venit, nu la rata mai mică a câștigurilor de capital.
2. Viață universală variabilă
Da, știm că sună similar cu articolul trei din secțiunea precedentă. Asigurarea de viață universală variabilă este într-adevăr similară; este un hibrid de asigurări de viață universale și de asigurări de viață variabile, care vă permite să participați la diferite tipuri de opțiuni de investiții, fără a fi impozitat pe câștigurile dvs. Valoarea în numerar a poliței dvs. este investită în conturi separate (similar cu fondurile mutuale, fondurile pieței monetare și fondurile de obligațiuni) a căror performanță fluctuează.
Mai mult câștig, posibil – dar și mai multă durere. Dacă piața bursieră scade, „acele active pot scădea la o valoare zero și riscați posibilitatea de a pierde asigurarea în acest caz”, avertizează Klein. „Dar dacă aveți nevoie de asigurări de viață și aveți capacitatea de a vă asuma riscul de a investi în piața de valori, aceasta poate fi o opțiune.”
Asigurarea de viață universală variabilă este un instrument complex, deci este înțelept să studiați înainte de a continua.
Alte mișcări strategice
Produse alternative de investiții
Unele produse alternative sunt foarte căutate din cauza climatului cu rata scăzută a dobânzii și a potențialului de distribuții mai mari. Acestea includ investiții în petrol și gaze „din cauza deducerilor fiscale pe care le veți obține pentru participare”, spune Klein.
De asemenea, sunt de dorit anumite tipuri de trusturi de investiții imobiliare care nu sunt tranzacționate (REIT) sau alte tipuri de trusturi de investiții imobiliare, deoarece doar o parte din distribuții sunt impozabile. Cu toate acestea, „ produsele necomercializate au adesea o oarecare complexitate și pot fi foarte nelichide”, avertizează Klein.
Proprietate imobiliara
Unor investitori le place să investească în participații imobiliare individuale. „Unul dintre lucrurile minunate legate de deținerea de bunuri imobiliare individuale este abilitatea de a face schimburi în secțiunea 1031 ”, spune Klein. Cu alte cuvinte, puteți vinde proprietatea și rula banii în proprietăți imobiliare noi fără a fi nevoie să recunoașteți câștigurile în scopuri fiscale (până când lichidați toate proprietățile).
Participații individuale
O altă strategie este de a cumpăra participații individuale – acțiuni, obligațiuni și, în unele cazuri, fonduri tranzacționate la bursă (ETF). „Pe măsură ce dețineți aceste investiții, nu trebuie să plătiți impozite pe câștiguri până când nu lichidați sau vindeți acele participații”, explică Klein. În schimb, fondurile mutuale sunt supuse impozitelor pe câștiguri pe măsură ce le câștigați.
O strategie utilă pentru unii investitori care cumpără active individuale sau investiții pe termen scurt care au scăpat din favoare și au creat o pierdere este să recurgă la recoltarea pierderilor fiscale. Investitorul poate compensa câștigurile spălare-vânzare ). „Oamenii care folosesc recoltarea de pierderi fiscale în portofoliile lor își pot crește rentabilitatea pe termen lung cu până la 1%”, spune Klein.
Investiția într-o afacere
„Un angajat care și-a depășit 401 (k) ar putea dori să ia în considerare investițiile într-o afacere”, spune Kirk Chisholm, manager de avere la Innovative Advisory Group din Lexington, Massachusetts. „Multe companii, cum ar fi proprietățile imobiliare, au avantaje fiscale generoase Pe lângă aceste beneficii fiscale, proprietarii de afaceri pot decide ce tip de plan de pensionare doresc să creeze. Dacă, de exemplu, doresc să înființeze un plan 401 (k) pentru compania lor, ar putea să își extindă 401 (k) contribuții dincolo de ceea ce ar putea avea la angajatorul lor. „
Pensii
Pe baza ideii anterioare, unii proprietari de afaceri vor dori să ia în considerare crearea unui plan de pensii sau a unui plan cu beneficii definite dincolo de orice 401 (k) pe care compania lor le poate oferi. Companiile mari s-au îndepărtat de planurile de pensii din cauza costului ridicat, dar aceste planuri pot funcționa bine pentru unii proprietari de afaceri mai mici, în special pentru cei care au succes și cu vârsta de peste 40 de ani.
„Acești proprietari de afaceri pot amâna bani suplimentari din impozite la pensionare folosind un plan de pensii pentru ei înșiși sau angajații cheie în plus față de un plan 401 (k)”, notează Klein.
Legea privindsetarea fiecărei comunități pentru îmbunătățirea pensionării din 2019 (SECURE Act) este un proiect de lege conceput pentru a ajuta oamenii să economisească pentru pensionare. O componentă a proiectului de lege face mai ușor și mai puțin costisitor pentru proprietarii de întreprinderi mici să stabilească planuri de pensionare pentru angajați.Începând cu 2021, această regulă permite mai multor întreprinderi mici să se unească pentru a oferi ceea ce se numește Planuri multiple pentru angajatori sau europarlamentari.
Legea SECURE permite mai multor part-time să economisească prin planuri de pensionare sponsorizate de angajator.
Cerințele pentru unele lucrări rs sunt de a introduce cel puțin 500 de ore pe an timp de trei ani consecutivi pentru a fi eligibil.11
HSA-uri
O altă opțiune pentru cei care doresc să riște un plan de sănătate cu o deducere ridicată este de a finanța un cont de economii de sănătate (HSA). „O opțiune pe care am explorat-o în ultima vreme cu clienții noștri este disponibilitatea HSA-urilor”, spune David S. Hunter, CFP de la Horizons Wealth Management din Asheville, NC „Dacă se califică, există potențial mai multe beneficii fiscale pentru aceste contribuții decât 401 (k) s-ar putea să aibă. De asemenea, nu există o eliminare treptată a veniturilor câștigate pentru contribuții. HSA-urile au multe beneficii, cum ar fi deductibilitatea, amânarea veniturilor și distribuții fără impozite, ceea ce pentru un număr tot mai mare de economisiți este egal cu o pensionare foarte utilă instrument de economisire. „
Contribuții după impozitare 401 (k)
Puteți vedea, de asemenea, dacă 401 (k) al companiei dvs. vă permite să faceți contribuții după impozitare la 401 (k) până la limita legală a contribuțiilor combinate angajator / angajat (57.000 USD pentru 2020 și 58.000 USD pentru 2021).12
„Majoritatea angajatorilor nu permit contribuții după impozitare, dar dacă planul dvs. o permite, poate fi foarte benefic”, spune Damon Gonzalez, CFP, RICP, de la Domestique Capital LLC din Plano, Texas. „Câștigurile din economiile dvs. post-impozitare cresc amânate și, odată ce vă separați de serviciu, puteți transfera ceea ce ați contribuit după impozitare la 401 (k) într-un IRA Roth. dolari ar trebui să fie adunați la un IRA tradițional „.
Roths
În cele din urmă, cei care își permit să joace ambele părți ale jocului fiscal ar trebui să ia în considerare utilizarea Roth IRAs sau Roth 401 (k) s. Amânarea impozitelor la o dată ulterioară, la fel ca în cazul 401 (k) obișnuit, nu este întotdeauna garantată pentru a oferi cel mai mare avantaj. Investitorii care dețin ambele pot prelua retrageri viitoare din contul care are cel mai mult sens. Dacă ratele de impozitare cresc, retrageți-vă de la Roth, deoarece taxele erau deja plătite pentru fondurile de acolo. Dacă ratele de impozitare scad, investitorul poate lua bani din contul tradițional 401 (k) și poate plăti impozite la rata mai mică.
Linia de fund
Toate aceste opțiuni de investiții vin cu diferite grade de complexitate, lichiditate sau nelichiditate și risc. Dar demonstrează că da, există modalități avantajoase din punct de vedere fiscal de a economisi pentru pensionare după 401 (k). Există mai multe moduri de a vă maximiza economiile, așa că planificatorii atenți ar fi înțelepți să ia în considerare atâtea metode pe cât are sens să-și atingă obiectivele.