Flux de numerar intrat
Ce este fluxul de numerar intrat?
Fluxul de numerar intrat este orice monedă pe care o companie sau o persoană fizică o primește prin efectuarea unei tranzacții cu o altă parte.
Chei de luat masa
- Fluxul de numerar intrat este orice monedă pe care o companie sau o persoană fizică o primește prin efectuarea unei tranzacții cu o altă parte.
- Aceasta include veniturile din vânzări, rambursările de la furnizori, tranzacțiile de finanțare și sumele acordate ca urmare a procedurilor judiciare.
- Lipsa fluxului de numerar de intrare poate împiedica creșterea, forța o companie să utilizeze linii de credit costisitoare și chiar să provoace probleme operaționale.
Înțelegerea fluxului de numerar intrat
Întreprinderile au nevoie de bani pentru a supraviețui, a prospera și a-și îmbunătăți averea. Lipsa acesteia poate împiedica creșterea, forța o companie să utilizeze linii de credit costisitoare (LOC) și chiar să provoace probleme operaționale.
Fluxul de numerar intrat include veniturile din vânzări generate prin operațiuni comerciale, rambursările primite de la furnizori, tranzacțiile de finanțare și sumele acordate ca urmare a procedurilor judiciare. Termenul poate fi, de asemenea, utilizat pentru a indica adăugări de numerar pozitive în contul bancar al unei persoane.
Atunci când un agent de vânzări este plătit pentru forța de muncă, acesta reprezintă un flux de numerar de intrare pentru angajat – și un flux de numerar de ieșire pentru angajator. Între timp, dacă același membru al personalului finalizează cu succes o vânzare către un client, rezultă un flux de numerar de intrare pentru companie și unul de ieșire pentru cumpărător.
Este fundamental să ai mai mulți bani decât să ieși. Pentru o companie, fluxul de numerar pozitiv înseamnă că activele lichide sunt în creștere, oferindu-i o marjă mai mare pentru a deconta datoriile, pentru a plăti cheltuieli, pentru a reinvesti în afacere, pentru a restitui banii acționarilor și pentru a oferi un tampon împotriva provocărilor financiare viitoare.
Exemplu de flux de numerar intrat
Luați în considerare o companie care participă la o rundă de finanțare datorie. O companie care emite obligațiuni împrumută bani, care trebuie rambursați în timp – cu dobânzi. În momentul emiterii obligațiunilor, compania primește numerarul și raportează un flux de numerar de intrare. Cu toate acestea, trebuie să înceapă apoi să ramburseze obligațiunea, declanșând un flux de numerar de ieșire.
Important
Fluxurile de numerar intrate și ieșite ale unei companii sunt înregistrate în situația fluxurilor de numerar.
Flux de numerar în intrare vs. flux de numerar în ieșire
Fluxul de numerar de ieșire este opusul fluxului de numerar de intrare, care descrie orice bani pe care o companie sau o persoană trebuie să-i plătească atunci când efectuează o tranzacție cu o altă parte. Exemplele includ numerarul plătit furnizorilor, salariile acordate angajaților și impozitele plătite pe venit.
Fluxurile de numerar de ieșire, la fel ca cele de intrare, pot fi caracterizate informal ca bani de intrare și de intrare și, de asemenea, înregistrate într-o situație a fluxurilor de numerar în conformitate cu procedura contabilă standard.
Cerințe privind fluxul de numerar în intrare
Un analist de investiții va compara fluxurile de numerar de ieșire cu cele de intrare pe o perioadă de timp pentru a evalua starea financiară a unei companii. Fluxurile de trezorerie de intrare care sunt în mod constant mai mari decât fluxurile de trezorerie de ieșire sunt ideale.
Există momente în care apare un flux semnificativ de ieșire, cum ar fi în timpul construcției unei noi fabrici de producție sau în urma unei achiziții. Cheltuirea banilor este un lucru bun atunci când fondurile sunt aplicate cu înțelepciune. Dacă totul merge la plan, aceste investiții ar trebui să dea roade și să genereze rentabilități mai bune pentru companie și acționarii săi pe termen lung.
Desigur, există, de asemenea, șansa ca investițiile costisitoare să se întoarcă. Gestionarea deficitară a fluxului de numerar intrat s-ar putea dovedi mortală. Unul dintre cele mai mari motive pentru care companiile solicită falimentul este intrările insuficiente de venituri. Fără flux de numerar și bani suficienți pentru a plăti facturile, nicio afacere nu va putea prospera.
În sectorul tehnologic, de exemplu, companiile pot atrage finanțare și investitori interesați datorită vânzărilor și profiturilor potențiale ale produselor lor. Cu toate acestea, dacă o companie durează prea mult pentru a se ridica la înălțimea ei și a-și transforma potențialul în fluxuri de numerar sustenabile, investitorii ar putea obosi în curând și își vor retrage sprijinul, punând în pericol perspectivele de supraviețuire ale companiei.