Rentă viageră
Ce este o renta viata?
Termenul de rentă vitală se referă la un produs financiar care prezintă o sumă de plată periodică predeterminată până la decesul proprietarului anuității – numit rentier. Un rentier plătește de obicei periodic anualitatea atunci când încă lucrează. Rentierii pot cumpăra, de asemenea, produsul de anuitate într-o singură achiziție forfetară mare – de obicei la pensionare. Rentele pe viață sunt utilizate în mod obișnuit pentru a oferi venituri de pensionare garantate și / sau suplimentare care nu pot fi supraviețuite.
Chei de luat masa
- O renta viageră este un produs financiar care prezintă o sumă de plată periodică predeterminată până la moartea rentierului.
- Beneficiarii plătesc prime sau fac o plată forfetară pentru a asigura o renta viageră.
- Rentele pe viață sunt utilizate în mod obișnuit pentru a furniza sau a completa veniturile din pensie.
- În timp ce majoritatea anuităților pe viață efectuează plăți lunar, altele plătesc distribuții trimestrial, semestrial sau anual.
Cum funcționează o anualitate de viață
Anuitățile pe viață sunt produse de asigurare sau de investiții care oferă beneficiarului plăți fixe la intervale regulate – lunar, trimestrial, anual sau semestrial. Anuitățile pe viață, cunoscute și sub numele de anuități pe viață, sunt în general vândute de companiile de asigurări. Acestea acționează, în esență, ca asigurare de longevitate, deoarece riscul de a supraviețui economiilor este transferat emitentului sau furnizorului de anuitate.
Rentele pe viață vin în două faze diferite. Prima este faza de acumulare sau etapa de amânare. Aceasta este perioada în care cumpărătorul își finanțează anuitatea cu prime sau cu o sumă forfetară. A doua etapă este distribuția sau faza de anuitizare. În această perioadă, emitentul sau compania de asigurări efectuează plăți periodice către rentă.
Odată finanțată și adoptată, anuitatea efectuează plăți periodice către rentă, oferind astfel o sursă fiabilă de venit. Emitentul încetează în mod normal să efectueze plăți periodice în cazul în care rentul moare sau dacă are loc un alt eveniment declanșator pentru închiderea anuității. Însă aceste plăți pot continua către moșia sau beneficiarul reclamantului, dacă acesta a cumpărat un călăreț sau altă opțiune asupra anuității.
Deoarece majoritatea plăților de anuitate pe viață se opresc după moartea unui rentier, poate fi necesar să achiziționați un călăreț dacă doriți ca beneficiarul dvs. să primească în continuare plăți.
Majoritatea anuităților plătesc, în general, un beneficiu în fiecare lună, dar unele fac plăți trimestriale, anuale sau semestriale. Intervalele de plată depind de nevoile specifice ale rentierului sau de circumstanțele fiscale ale acestora. Mulți pensionari finanțează o rentă viageră pentru a se potrivi cu costurile lor recurente ale locuinței – ipotecă sau chirie – precum și cu orice alte costuri, inclusiv viața asistată, asistența medicală, primele de asigurare și cheltuielile medicale.
În timp ce o rentă viageră plătește un venit garantat, aceasta nu este indexată la inflație, care este ritmul creșterii prețurilor într-o economie. Ca urmare, puterea de cumpărare se poate eroda în timp. O renta viageră, odată adoptată, nu este revocabilă.
consideratii speciale
Este important ca oamenii să consulte un profesionist de renume înainte de a achiziționa orice produs de anuitate. Acest lucru se datorează faptului că produsele de anuitate tind să aibă o natură destul de complexă, cu implicații majore pentru nivelul de trai al rentierului. Datorită naturii anuităților preferate de impozite, investitorii foarte bogați sau veniturile peste medie utilizează adesea aceste produse de asigurări de viață pentru a transfera sume mari de bani sau pentru a atenua efectele impozitelor asupra veniturilor lor anuale.
În timp ce rentele de viață sunt adesea folosite pentru a furniza sau a completa veniturile din pensie, ele sunt, de asemenea, utilizate ca metodă de plată în decontările structurate și pentru câștigătorii la loterie. De exemplu, dacă cineva câștigă un proces, li se poate primi o serie de plăți fixe și regulate către beneficiar. Câștigătorii jackpotului Mega Millionspoate alege să ia 30 de plăți – una plătită imediat. Restul plăților sunt distribuite anual pentru următorii 29 de ani.
Tipuri de anuități
Există mai multe tipuri de anuități pe viață, fiecare cu propriile beneficii și scopuri, și acestea includ:
Anuitate imediata
O anuitate imediată are doar o fază de distribuție, la fel ca și în cazul unei anuități de plată, a unei anuități de venit sau a unei anuități imediate cu o singură primă.
Anualitate garantată
O anuitate garantată – numită și o anumită anuitate sau o anumită anuitate – se plătește pentru o anumită perioadă și continuă să efectueze plăți către un beneficiar sau moșie după moartea rentierului.
Anuitate fixă
O anuitate fixă plătește un procent fix sau o rată a dobânzii la contribuțiile proprietarului în anuitate.
Anuitate variabilă
O anuitate variabilă se plătește pe baza performanței unui coș de investiții sau a unui indice. Anuitățile variabile oferă potențialul pentru randamente sau plăți mai mari atunci când piețele au performanțe bune. Cu toate acestea, ele conțin și mai mult risc decât anuitățile fixe, deoarece contul ar putea scădea în valoare atunci când piețele au performanțe slabe.
Anualitate comună
O anuitate comună plătește până la moartea ambilor soți, uneori la o sumă redusă după moartea primului soț.
Contract de anuitate calificat pentru longevitate (QLAC)
Un contract de anuitate calificat pentru longevitate (QLAC) este un tip de anuitate amânată care se achiziționează utilizând fonduri dintr-un plan de pensionare calificat sau dintr-un cont individual de pensionare (IRA). O anuitate QLAC oferă plăți lunare până la deces și este scutită de regulile de distribuție minimă cerute (RMD) de la Serviciul de venituri interne (IRS).În 2020 și 2021, o persoană poate cheltui 25% sau 135.000 USD (oricare dintre acestea este mai mică) din contul de economii la pensie sau IRA pentru a cumpăra un QLAC.