Ipoteca reevancabilă
Ce este un credit ipotecar reevaluabil?
Un credit ipotecar rambursabil este un tip de credit ipotecar care permite împrumutatului să adauge o linie de credit la împrumut, permițându-i împrumutatului să împrumute din nou orice parte a principalului achitat. Este, în esență, o ipotecă principală la pachet cu o linie de credit pentru capital propriu ( HELOC ).
Chei de luat masa
- Ipotecile care pot fi reînnoite sunt compuse dintr-un împrumut la domiciliu și o linie de credit pachetată împreună.
- Pe măsură ce un împrumutat își rambursează ipoteca, cantitatea de credit disponibilă crește.
- O ipotecă reevaluabilă poate fi utilizată pentru a face dobânzile ipotecare deductibile din Canada, prin așa-numita Smith Maneuver.
Înțelegerea creditelor ipotecare ușurabile
Într-o ipotecă tradițională, întrucât un împrumutat efectuează plăți ipotecare în mod regulat, se rambursează o parte din împrumutul principal, precum și o parte din dobânda împrumutului. În cadrul unei ipoteci reevancabile, fondurile disponibile împrumutatului pentru a atrage din creșterea cu fiecare plată principală și tind să fie rambursate automat cu aceeași sumă, de obicei la o rată a dobânzii semnificativ mai mare. Din această cauză, datoria netă a împrumutatului rămâne aceeași, ceea ce face ca acest tip de împrumut să nu fie atractiv pentru mulți investitori.
În conformitate cu legislația canadiană, plățile de dobândă pentru fondurile rambursate în cadrul unei ipoteci rambursabile pot fi deductibile, atâta timp cât fondurile rambursate sunt utilizate în scopuri de investiții. Acesta este un mecanism crucial al unei strategii fiscale canadiene cunoscută sub numele de Smith Maneuver, care există pentru a face plățile dobânzilor ipotecare la domiciliu deductibile din Canada.
Manevra Smith
Fraser Smith, un planificator financiar cu sediul în Insula Vancouver, Canada, a dezvoltat Smith Maneuver și a popularizat-o într-o carte cu același nume, publicată în 2002. Smith se referă la această manevră ca o strategie de conversie a datoriilor, mai degrabă decât o tactică de pârghie, pe pe baza faptului că poate duce la rambursări de impozite, rambursarea mai rapidă a creditelor ipotecare și un portofoliu mai mare de pensionare.
În timp ce împrumutatul este, de obicei, liber să-și cheltuiască linia de credit pe măsură ce alege, strategia Smith Maneuver tinde să fie motivul recomandat pentru contractarea unui credit ipotecar readvancable în primul rând. Reinvestind linia de fonduri de credit și profitând de deducerile fiscale canadiene asupra dobânzii, un împrumutat inteligent poate profita de aceste investiții, în timp ce deduce simultan dobânzi la depunerea impozitelor, crescând rambursarea potențială a impozitului pentru acel an. Această rambursare poate fi apoi utilizată pentru achitarea principalului împrumutului, ceea ce poate accelera timpul total de rambursare a ipotecii.
Desigur, deoarece linia de credit reîncarcă principalul, datoria netă a proprietarului nu scade în timp, așa cum ar fi într-o ipotecă obișnuită. Împrumutatul care intră într-un credit ipotecar readvancable va trebui, de obicei, să fie un investitor angajat și atent, pentru a face investiții inteligente cu fondurile rambursate și pentru a atenua impactul ratelor dobânzilor mai mari asupra liniei de credit.
Deși nu este o strategie incredibil de complicată, există câteva dezavantaje potențiale în încercarea manevrei Smith. În funcție de toleranța la risc, disciplina financiară, orizontul de investiții și starea generală a economiei, manevra Smith poate fi sau nu adecvată pentru dvs.
Exemplu de credit ipotecar reevaluabil
Dacă, de exemplu, un proprietar ar urma să încheie o ipotecă reevaluabilă pentru 250.000 USD cu o rată a dobânzii de 5% și o perioadă de amortizare de 25 de ani, plățile ipotecare lunare ar putea ajunge la aproximativ 1.460 USD. Din această plată, imaginați-vă că 460 USD se aplică principiului împrumutului, în timp ce 1.000 USD se aplică dobânzii. În cadrul unei ipoteci reevancabile, împrumutatul poate rambursa 460 USD pe lună. La sfârșitul unui an, împrumutatul dispune de 5.520 USD în fonduri disponibile în cadrul liniei de credit.
Proprietarul poate reinvesti 5.520 USD și chiar dacă rata dobânzii pe linia de credit crește la 10%, dobânda respectivă este deductibilă la sfârșitul anului. Fondurile din declarația fiscală pot fi apoi utilizate împotriva principiului împrumutului, reducând principiul general la o rată mai mare.